某某公司财务盘点管理制度1某公司财务盘点管理制度第一条目的为加强公司财务管理,使盘点事务处理有所遵循,并保证其存货及财产盘点的准确性,明确相关人员的管理职责,特制定本制度。第后查核。若有出入者,必需下面是小编为大家整理的2023年度某某公司财务盘点管理制度,菁华1篇（精选文档）,供大家参考。
某某公司财务盘点管理制度1
某公司财务盘点管理制度
第一条 目的为加强公司财务管理,使盘点事务处理有所遵循,并保证其存货及财产盘点的准确性,明确相关人员的管理职责,特制定本制度。
第后查核。若有出入者,必需再重点。盘点完毕,盘点人应将“盘点统计表”汇总编制“盘存表”(略)一式两联,第一联由经管部自存,第上下班未行收支前,或当日下午结账后进行。
3．盘点前应先将现金存放处封锁,并于核对账册后开启,由会点人员与经管人员共同盘点。
会点人根据实际盘点数详实填列“现金(票据)盘点报告表”(略)一式三联,经双方签认后呈核,第一联经管部存,第二联财务部存,第三联送总经理室。
有价证券及各项所有权等应确定核对认定,会点人根据实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表”(略)一式三联,经双方签订后呈核。第一联经管部存,第二联财务部存,第三联送总经理室,如有出入,应即呈报总经理批示。
第十条 存货盘点
存货的盘点,应于当月最末一日进行。
存货原则上采用全面盘点,如因成本计算方式无需全面盘点,或实施上有困难者,应呈报总经理核准后方可改变盘点方式。
第十一条 其他项目盘点
外协加工料品:由各外协加工料品经办人员,会同财务人员,共同赴外盘点,其“外协加工料品盘点表”(略)一式三联,应由代加工厂商签认。第一联存经管部,第二联存财务部,第三联送总经理室。
销货退回的成品,应于盘点前办妥退货手续,含验收及列账。
3．经管部应将新增加土地、房屋的所有权证的影印本,送交财务部核查。
第十二条 注意事项
所有参加盘点工作的盘点人员,必须深入了解本身的工作职责及应行准备事项。
盘点人员盘点当日一律停止休假,必须依规定时间提早到达指定的工作地点,向该组复盘人报到,接受工作安排。如有特殊事故而觅妥代理人,应该事先报备核准,否则以旷职论处。
3．所有盘点财务都以静态盘点为原则,故盘点开始后应停止财务的进出及移动。
盘点使用的单据、报表内所有栏位若遇修改处,须经盘点人员签认方能生效,否则应查究其责任。
所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算的确定资料为依据,不得以猜想数据、伪造数据登记。
盘点人员超时工作时间,可报加班或经主管核准轮流编排补休。
盘点开始至工作终了期间,各组盘点人员均受复盘人指挥监督。
盘点终了,由各组复盘人向主盘人报告,经核准后方可离开工作岗位。
第十三条 奖惩
盘点工作事务人员须依照本办法的规定,切实遵照办理。表现优异者,经主盘人签报,给予奖励。
违反本办法的,视其情节轻重,由主盘人签报人力资源部议处。
第十四条 账载错误处理
账载数量如因漏账、记错、算错、未结账或账面记载不清者,记账人员应视情节轻重予以警告以上处分,情节严重者,应呈报总经理议处。
账载数字如有涂改、未盖章、签章、签证等凭证可查,凭证未整理难以查核或有虚构数字者,均由直接主管签报总经理议处。
第十五条 赔偿处理财、物料管理人员、保管人有下列情况之一者,应呈报总经理议处或赔偿相同的金额:
未尽保管责任或由于过失致使财物遭受盗窃、损失或盘亏者;
对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者;
3．对所保管的财务未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告者。
第十六条 本制度经总管理处总经理核准后实施,修改时亦同。
第十七条 审计档案管理参考公司档案管理、保密管理等办法执行。第九章 奖励与处罚
第十八条 审计人员对被审计单位的人员中有工作努力、业绩突出行为的向总经理提出各类奖励建议。
第十九条 审计人员对有下列行为之一的被审单位和个人,根据情节轻重,向总经理提出各类处罚建议:
拒绝提供有关文件、凭证、账表、资料和证明材料的;
阻挠审计人员行使职权,抗拒、破坏监督检查的;
3．弄虚作假,隐瞒事实真相的;
拒不执行审计结论和决定的;
打击报复审计人员或举报人的。
第二十条 如审计人员有下列行为,根据情节轻重给予各类处罚:
利用职权牟取私利的;
弄虚作假、徇私的;
3．玩忽职守,给公司造成重大损失的;
泄露公司秘密的。
第二十一条 对审计过程中发生的以上行为,若构成犯罪的,应提请司法机关依法追究刑事责任。
第二十二条 本办法由审计(财务)部负责解释、补充,经公司董事会通过颁行。