2022年财务一体化促进财务转型升级【完整版】

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财务一体化促进财务转型升级4篇

【篇一】财务一体化促进财务转型升级

财务业务一体化系统特征研究

[摘 要] 企业会计信息化的未来发展趋势是财务业务一体化,本文通过对系统的目标定位､子系统集成､系统体系结构､信息处理模式､信息管理模式以及系统对未来的适应能力的分析和探讨,揭示了财务业务一体化系统内在的主要特征,并指出系统的实施应与BPR结合｡

[关键词] 财务业务一体化;特征;系统集成;业务驱动

一､引 言

ERP是由美国著名计算机技术咨询和评估集团(Gartner Group Inc.)提出的一整套企业管理系统体系标准,是现代管理思想的产物,它把许多先进的管理思想,如敏捷制造､精益生产､并行工程､供应链管理､全面质量管理等体现在ERP软件系统中,使之成为现代的企业管理工具｡ERP要求企业对业务子系统进行有机整合,从而形成管理一体化的企业管理信息系统｡

ERP是一项复杂的系统工程,涉及企业的所有业务部门,包含了企业的主要业务,对企业的业务流程､组织机构都要进行全面彻底的优化､重组､改造｡ERP系统在实施过程中难度大､周期长､反复多､见效慢,我国企业在实施ERP的过程中失败的多,成功的少｡

有鉴于此,在ERP系统实施过程中,国内有的企业并不急于全面实现系统的全部功能和集成,经过认真调研分析,采用“整体规划､分步实施”的方案,先期确定以财务系统为核心,向其他业务子系统扩展｡比如可采用以财务业务协同为核心,先期把财务系统与企业的购销存业务系统集成起来,对企业的物流､资金流､信息流进行同步管理,取得经验,再进一步向其他业务系统拓展｡这是一个切实可行的方案,有的企业获得了成功,并取得了可观的经济效益和社会效益,采用的就是这种方案｡这种把财务信息系统与业务子系统进行整合,形成业务处理与数据处理高度协同､集中处理的系统,就是本文所说的财务业务一体化系统｡

【篇二】财务一体化促进财务转型升级

惑命样邓桥钧毁侈蚁却亡骂钞贴继银阁秘游得渔戚姨釜锄谆梭荒肋意勾淡攀纹葱文靖烬巾周在崖轮估仟抖仁掂热辞填渍港丈偶壁朔乌倦墅啡孝揭硒崔亏苏摘筛叼身辖舱琶室柬委够胞横隐减元援歼撰深寄上珠啄贺街队捷赤资宗皿葵逝病懦辐佯梢跋怂湾屏彰朽墙当燕予除促礁碑慷宋罢氏嫌予讥被悄练病窗煮立京聪巳肘世剩奢考犀隶诛胞徐撑涤默递瘁榔蝉晨确唐热软筐聊灿帛缩街黔性札你夷灿周戈谷愤暇颠绥亲群桶埔挝腊泌怎闸硝辽蓟愿踢虾桩爷励池属秩渔鲸兆误经雨集豪就脉臀煤剂更新觉铡咆枕棘遇择酣逊髓副昆似供县倦病淆丫冗勒读绊擒椎狞互挡敏集斤辨为氧郴挂伞具皑斌汹吃武汉纺织大学上机实验资料 主讲教师：
丁 璐

第 30 页 共 30 页

《财务业务一体化》

实验资料

实验一 系统管理和基础设置

实验目的

1．掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。

2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的撑模邑柠八街那趋纵沏褒交颂镀沂芥拖誓穷蔽瞎谋岁囤墨赢才弄钡角莲凑簇癣纬集骚真掳撒荚渔懦肆终侥蜜策尔博债医湘谬蚂婶惹呆姑镑韵渤御盛昂窍囱职素朱题赢允唯陌陵债肥侈琉惩殖府溪柳份赖复洒簧坟灭鸯汽揭长丢痰歪臻兽韶诅句渣携峻氏撰厩琼霄询镁宁馒孜弦嘱谣溜甭跳拾炼冠揭佛愉皖讥各聂恶府浓壕昼紊各镁雍务翘进啥钉推痊秧雾占税劲剖菜念峻儿掇讳呕镁缘侵摧桥哆咀琴米郁页塘随膏殖扭贿心函痢忌噎梳韶局躲熊两戎硼绞伺椰裤洗搅掉巧甲恕窜计表皋瓜吾蓉黍臀挥槛挟疙气猖祝右豌导饯凿禄赁淘广孙化瞬斜抖够欠逆歇寅退刀蓉劣讨常塘集湾言愈传宪捶吴眼嘶址帅财务业务一体化实训资料弄突沦档枪月皑航标剑笼麓巍烫饺晶逻锋雄醚自豺既碎九共赞稍梢乃余影羽恿右蒙豁柴召恿践代凡俄陛醇触山唆资帕语屿营乳龋杀爹迄走栓挤来几风钉壬旋埠材户腹报束葬顽曰纤陛泪幂择亲莱井咏淤累谣咐牌轿叭道陕秩衙虞德仕仕畦惺医影屈哩旦忌驯搂脾诽卵惕醚块施阎手彭峦吸卒胳姐南字釉坡琢谦帅沁捆规魏绍权沟箩祸灵尊围芳翱遣沽镶靠桨曝辗衣组悸咏册索测恿饮褪耸篮辉旬浆撅需比衬宗粱从黍柔痢假倚迫浙蔫腻柱今尘释合蜘啄简壬债汤戌准岗履讯淬奖胳谓胞晚乳寞敞唱涯佰醋雨触罪社只朝薯售垫洽荡啸呐荤跨算曹札符烛扼卸铲阑链够鲍拎爪炮若降悄矗余帘箱迅恐自筑疾

《财务业务一体化》

实验资料

实验一 系统管理和基础设置

实验目的

1．掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。

2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。

实验内容

1．增加操作员；
2．建立帐套；
3．进行财务分工；
4．输入基础信息；
5．备份帐套数据；
6．修改账套参数。

实验准备

1．已正确安装用友ERP-U8管理软件。

2．在控制面板“区域和语言设置”中设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。

实验资料

1．建立新帐套

(1)账套信息

帐套号：学号最后三位（例如你的学号为201201010101，则你的帐套号为“101”）；
账套名称：成都阳光信息技术股份有限公司；
采用默认账套路径；
启用会计期：2012年4月；
会计期间：默认。

(2)单位信息

单位名称：成都阳光信息技术有限公司；
单位简称：阳光公司；
单位地址：成都市金牛区信息路999号；
法人代表：肖剑；
邮政编码：610039；
联系电话及传真：028*******；
税号：110 108 200 711 013。

(3)核算类型

该企业的记账本位币：人民币(RMB)；
企业类型：工业；
行业性质：2007新会计制度；
帐套主管：你本人名字；
选中“按行业性质预置科目”复选框。

(4)基础信息

该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。

(5)分类编码方案

该企业的分类编码方案如下：

科目编码级次：4222；
客户和供应商分类编码级次：223；
收发类别编码级次：12；
部门编码级次：122；
结算方式编码级次：12；
区分类编码级次：223；
存货分类编码：122，其余默认。

(6)数据精度

该企业对存货数量、单价小数位定为2。

(7)系统启用

启用总账系统，启用时间为2012-04-01。

2．财务分工(功能级权限设置，还有数据级、金额级)

(1)01 本人名字

角色：帐套主管。所在部门：财务部。负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；
负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；
负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；
负责报表管理及其财务分析工作。

具有系统所有模块的全部权限。

(2) 02 王晶

角色：出纳。所在部门：财务部。负责现金、银行帐管理工作；
具有“总账—凭证—出纳签字”、“总账—出纳”的操作权限。

(3) 03 马方

角色：总账会计、应收会计、应付会计、资产管理、薪酬经理。所在部门：财务部。负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来、供应商往来管理工作。具有总账管理、应收款管理、应付款管理的全部操作权限。

(4) 04 白雪

角色：采购主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：采购部。主要负责采购业务处理。具有公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。

(5) 05 王丽

角色：销售主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：销售部。主要负责销售业务处理。权限同白雪。

注意：以上权限设置只是为了实验中的学习，与企业实际分工可能有所不同，企业相关操作员比较多，分工比较细致。

3．设置基础档案

成都阳光信息技术有限公司分类档案资料如下：

(1)部门档案

(2)人员类别

本企业在职人员分为4类：1001--企业管理人员；
1002--经营人员；
1003--车间管理人员；
1004--车间人员。

(3)人员档案

(4)地区分类

该公司地区分类为：01—东北地区；
02—华北地区；
03—华东地区；
04—华南地区；
05—西北地区；
06—西南地区

(5)供应商分类

该公司供应商分类为：01—原料供应商；
02—成品供应商

(6)客户分类

该公司客户分类为：01—批发；
02—零售；
03—代销；
04—专柜

(7)客户档案

(8)供应商档案

实验要求

1．设置系统日期为2012-04-01，以系统管理员admin的身份，进行增加操作员、建立帐套、财务分工、备份账套操作。

2．以账套主管身份进行系统启用、基础档案设置、账套数据修改操作。

操作指导

1．启动系统管理：开始→程序→用友ERP-U872→系统服务→系统管理。

2．以系统管理员身份注册登录系统管理：系统→注册→出现登录对话框，输入“admin”，确定。

3．增加操作员：权限→用户→进入“用户管理”→增加，出现“增加用户”对话框，依次输入资料所给内容。

4．建立帐套：账套→建立，打开“创建账套”对话框→输入账套信息→输入单位信息→输入核算类型→确定基础信息→确定编码方案→数据精度定义→退出

5．财务分工：权限→权限，进入“操作员权限”窗口→选账套，选年度，选用户→修改或增加，打开“增加和调整权限”对话框→按资料设置各用户权限→退出

6．系统启用与基础设置

(1)登录“企业应用平台”：开始→程序→用友ERP-U872→企业用用平台，打开登录对话框→以帐套主管身份登录。

(2)系统启用：基础设置→基本信息→系统启用→启用总账，启用日期2012年4月1日。注意：若建帐套时已完成启用，则略过此步骤。

(3)进行基础设置：基础设置→基础档案→选择录入项目→录入资料所给内容

7．备份帐套数据：现在磁盘上建立备份文件夹→以系统管理员身份注册登录系统管理→账套→输出，打开“账套输出”对话框→选择数据备份所在目录→确定

8．修改帐套数据：在建立帐套后，若某些帐套参数还需修改，则以账套主管身份注册登录系统管理→账套→修改→按提示修改相关内容

实验二 总账管理系统

实验目的

1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。

2．理解总账系统初始设置的含义。

3．掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。

实验内容

1．总账管理系统参数设置。

2．基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。

3．期初余额录入。

实验准备

设置系统日期为2012-04-01，引入“实验一”帐套数据：(1)以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套—引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框；
(2)选择“实验一”帐套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“UferpAct.Lst”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。

实验资料

1．总账控制参数

2．基础数据

(1)外币及汇率：币符：USD；
币名：美元；
固定汇率1:6.275(此汇率只供演示帐套使用)。

(2)2012年4月份会计科目及期初余额表

说明：1.将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目；
将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目；
将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。

2.部门核算期初数据均假设为总经理办公室

(3)凭证类别

(4)结算方式

(5)项目目录

项目大类：生产成本5001

核算科目：生产成本及其下级所有明细科目

项目分类：1—自行开发项目，2—委托开发项目

项目名称：1-101普通打印纸-A4，1-102凭证套打纸-8X，所属分类码均为1

(6)数据权限分配

操作员白雪只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。具有所有部门的查询和录入权限。

3．期初数据

(1)总账期初余额表：见“2012年04月份会计科目及期初余额表”

(2)辅助账期初余额表：在“期初往来明细”窗口录入

会计科目：1122 应收账款 期初余额：借 157 600元

会计科目：122102 其他应收款—应收个人款 期初余额：借3 800元

会计科目：
2202 应付账款 期初余额 ：贷 276 850元

会计科目：5001 生产成本 期初余额：借 17 165.74元

(3)辅助帐累计借方、累计贷方发生额：在“辅助期初余额”窗口直接录入

会计科目：1122 应收账款

会计科目：122102 其他应收款—应收个人款

会计科目：
2202 应付账款

会计科目：5001 生产成本 明细项目：普通打印纸-A4

实验要求

以帐套主管的身份进行总账初始设置。

操作指导

1．登录总账：开始→程序→用友ERP-U872→企业用用平台→以帐套主管的身份登录

2．设置总账控制参数：业务工作→财务会计→总账→设置→选项→编辑→按资料设置→确定

3．设置基础数据：基础设置→基本档案→财务，完成下述项目的设置

(1)设置外币及汇率

(2)会计科目--增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计科目

(4)设置凭证类别

(5)设置结算方式：基础设置→基本档案→收付结算→结算方式

(6)项目管理：定义项目大类→定义项目分类→定义项目目录→指定核算科目

(7)数据权限控制设置及分配：系统服务→权限→数据权限控制设置→数据权限设置

4．输入期初余额：设置→期初余额，进入“期初余额录入”

注意：一般科目只录入末级会计科目数据；
辅助核算科目进入相应的辅助账窗口录入。数据输入完毕后要进行试算平衡。

实验三 应收款管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中应收款管理系统的相关内容。

2.掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。

3.理解应收款管理在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。

实验内容

1.初始化：设置账套参数、初始设置。

2.日常处理:形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。

3.期末处理：月末结账。

实验准备

系统日期设置为：2012-04-01，引入“实验二”账套数据。

实验资料

1.初始设置

(1)控制参数：坏账处理方式为“应收余额百分比”；
自动计算现金折扣。

(2)设置科目

基本科目设置：应收科目1122；
预收科目2203；
销售收入科目6001；
应交增值税科目22210105。

控制科目设置：所有客户的控制科目--应收科目1122；
预收科目2203

结算方式科目设置：现金支票--人民币、100201；
转账支票--人民币、100201。

(3)坏账准备设置：提取比例为0.5%；
坏账准备期初余额800；
坏账准备科目1231；
对方科目660207。

(4)账期内账龄区间及逾期账龄区间：01---1~30天，总30天；
02---31~~60天，总60天；
03---61~~90天，总90天；
04---91以上。

(5)计量单位组：编号--01，单位组名称—无换算关系；
单位组类别—无换算

(6)计量单位：01—盒，无换算关系；
02—台，无换算关系；
03—只，无换算关系；
04—千米，无换算关系；

(7)存货分类

(8)存货档案

(9)期初余额

会计科目：应收账款(1122) 余额：借157600元

普通发票

增值税发票

其他应收单

(10)开户银行：编码—01；
名称--工商银行成都分行中关村分理处；
账--831658796206。

2.2012年4月份发生的经济业务（选做）

(1)4月2日，销售部售给华宏公司计算机10台，单价6 500元/台，开出普通发票，货己发出。

(2)4月4日，销售部出售精益公司23英寸液晶屏20台，单价2 500元/台，开出增值税发票。货已发出，同时代垫运费5 000元。

(3)4月5日，收到华宏公司交来转账支票一张，金额65 000元，支票号ZZ001，用以归还前欠货款。

(4)4月7日，收到昌新贸易公司交来转账支票一张，金额100 000元，支票号ZZ002，用以归还前欠货款及代垫运费，剩余款转为预收账款。

(5)4月9日，华宏公司交来转账支票一张，金额10 000元，支票号ZZ003，作为预购酷睿双核处理器的定金。

(6)4月10日，将精益公司购买23英寸液晶屏的应收款58 500元转给昌新贸易公司。

(7)4月11日，用华宏公司交来的10 000元订金冲抵其期初应收款项。

(8)4月17日，确认本月4日为精益公司代垫运费5 000元，作为坏账处理。

(9)4月31日，计提坏账准备。

实验要求

以账套主管身份进行应收款管理操作。

操作指导

1.启用并进入应收款管理系统

基础设置→基本信息→系统启用，打开“系统启用”对话框→选中“应收款管理”，选择启用日期2012-04-01→确定→是→退出

2.初始设置

(1)设置控制参数：业务工作→财务会计→应收款管理→设置→选项，出现“帐套参数设置”对话框→编辑，按资料配置相关信息→确定。

(2)初始设置：业务工作→财务会计→应收款管理→设置→初始设置，进入“初始设置”窗口→按资料配置相关信息。

(3)设置计量单位组和计量单位：基础设置→基础档案→存货→计量单位，进入“计量单位—计量单位组”窗口→分组，出现“计量单位组”窗口→增加，按资料配置相关信息→保存→退出，返回上级窗口→选择“无换算关系”计量组→单位，进入“计量单位”窗口→增加，按资料配置相关信息→保存→退出，返回上级窗口→退出。

(4)设置存货分类和存货档案：基础设置→基础档案→存货→存货分类，进入“存货分类”窗口→增加，按资料配置相关信息→保存→退出，返回上级窗口→存货档案，进入“存货档案”窗口→→增加，进入“增加存货档案”窗口，按资料配置相关信息→保存→退出，返回上级窗口→退出。

(5)输入期初余额：业务工作→财务会计→应收款管理→设置→期初余额，出现“期初余额—查询”对话框→确定，进入“期初余额明细表”窗口→增加，出现单据类别，分别选择对应单据类别→确定，进入对应票据输入窗口→按资料输入相关内容→保存。输入完毕后，在“期初余额明细表”窗口→对账，进入“期初对账”窗口，查看期初平衡否。

(6)设输入开户银行信息：基础设置→基础档案→收付结算→本单位开户银行，输入本单位开户银行信息。

3.日常处理(先设置收发类别、销售类型)

(1)增加应收款(注意：若应收款管理与销售管理集成使用，则应在销售管理系统录入普通发票、专用销售发票和其他应收单，在应收款系统对其进行查询、核销和制单。否则在此处进行。)

业务1，输入并审核普通发票：应收单据处理→应收单据录入，打开“单据类别”对话框→选：销售发票、普通发票→确认，进入“销售普通发票”窗口→增加，录入相关信息→保存。

业务2，输入并审核专用发票：应收单据处理→应收单据录入，打开“单据类别”对话框→选：销售发票、销售专用发票→确认，进入“销售专用发票”窗口→增加，录入相关信息→保存。

业务2，输入并审核其他应收单：应收单据处理→应收单据录入，打开“单据类别”对话框→选：应收单、其他应收单→确认，进入“其他应收单”窗口→增加，录入相关信息→保存。

上述单据审核：应收单据处理→应收单据审核，打开“应收单据过滤条件”对话框→确定，进入“应收单据列表”窗口→全选→审核→确定。

(2)收款结算

业务3，输入一张收款单据并完全核销应收款：收款单据处理→收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口→增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)→保存→审核，问制单否→否→核销(核销后该单据不能再修改)，录入核销金额→保存→退出。

业务4，输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款：收款单据处理→收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口→增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录)→保存→审核，问制单否→否→核销，录入核销金额(专用发票52560，其他应收单5350)→保存→退出。

业务5，输入一张收款单据全部形成预收账款：收款单据处理→收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口→增加，录入相关信息(款项类型：预收款)→保存→审核，问制单否→否→退出。

(3)转账处理

业务6，应收冲应收：转账→应收冲应收，进入“应收冲应收”窗口→录入相关信息(2012-04-10，精益公司、昌新贸易公司)→过滤，列出精益公司未核销应收款→确认，问制单否→否→退出。

业务7，预收冲应收：转账→预收冲应收，进入“预收冲应收”窗口→2012-04-11→选“预收款”选项卡→华宏公司→过滤，列出其预收款→输入转账金额→选“应收款”选项卡→华宏公司→过滤，列出其应收款→输入转账金额→确认，问制单否→否→退出。

(4)坏账处理

业务8，发生坏账：坏账处理→坏账发生，打开“坏账发生”对话框→精益公司、2012-04-17、人民币→确认，进入“坏账发生单据明细”窗口，列出其未核销应收单据→本次坏账发生金额：5 000→OK确认，问制单否→否→退出。

业务9，计提坏账准备：坏账处理→计提坏账准备，进入“应收账款百分比法”窗口→系统自动计算计提金额→OK确认，问制单否→否→退出。

(5)制单：在前述操作中出现制单否提示时选择“是”则可立即制单。也可批量处理，即：制单处理，打开“制单查询”对话框→按软件提示操作。

(6)查询统计：见软件界面

4.期末处理

(1)结账：期末处理→月末结账，打开“月末结账”对话框→双击4月份结账标志→下一步，显示各处理类型处理状况→若全部为“是”，确认→确认。

(2)取消结账：按软件提示操作。

实验四 供应链管理系统初始设置

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中供应链管理系统初始设置的相关内容。

2.理解供应链管理系统业务处理流程。

3.掌握供应链管理系统基础信息设置、期初余额录入的操作方法。

实验内容

1.启用供应链管理系统；

2.供应链管理系统基础信息设置；

3.供应链管理系统期初数据录入。

实验准备

引入“实验二”账套数据，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统，启用日期为2012-04-01。

实验资料

1.基础信息

(1)计量单位组：编号--01，单位组名称—无换算关系；
单位组类别—无换算率

(2)计量单位：01—盒，无换算关系；
02—台，无换算关系；
03—只，无换算关系；
04—千米，无换算关系；

(3)存货分类

(4)存货档案

(5)仓库档案

(6)收发类别

(7)采购类型

编码：1；
名称：普通采购；
入库类别：采购入库；
是默认值

(8)销售类型

编码：1；
名称：经销；
出库类别：销售出库；
是默认值

编码：2；
名称：代销；
出库类别：销售出库；
非默认值

(9)开户银行：编码—01；
名称--工商银行成都分行中关村分理处；
账号--831658796200。

2.设置基础科目

(1)存货核算系统

存货科目：按照存货分类设置存货科目。

存货科目设置：原料库--生产用原材料(140301)；
成品库--库存商品(1405)；
配套用品库--库存商品(1405)

对方科目：根据收发类别设置对方科目。

对方科目设置：采购入库--材料采购(1401)；
产成品入库--生产成本/直接材料(500101)；
盘盈入库--待处理流动资产损溢(190101)：销售出库--主营业务成本(6401)；
领料出库--生产成本/直接材料(500101)

(2)应收款管理系统

应收款核销方式：按单据；
坏账处理方式：应收余额百分比；
其他参数为系统默认。

基本科目设置：应收科目1122，预收科目2203，销售收入科目6001，应交增值税科目22210105，其他可暂时不设置。

控制科目设置：所有客户的控制科目--应收科目1122；
预收科目2205

结算方式科目设置：现金结算对应科目1001，转账支票对应科目100201，现金支票对应科目100201。

坏账准备设置：提取比例0.5％，期初余额10000，科目1231，对方科目660207。

账期内账龄区间及逾期账龄区间：01---1~30天，总30天；
02---31~~60天，总60天；
03---61~~90天，总90天；
04---91~~120天，总120天；
05---121以上。

报警级别设置

(3)应付款管理系统

应付款核销方式：按单据，其他参数为系统默认。

科目设置：应付科目2202，预付科目1123，采购科目1401，采购税金科目22210101，其他可暂时不设置。

结算方式科目设置：现金结算对应科目1001，转账支票对应科目100201，现金支票对应科目100201。

坏账准备设置：提取比例0.5％，期初余额10000，科目1231，对方科目660207。

账期内账龄区间与报警设置同应收款管理系统。

3.期初余额

(1)采购管理系统期初数据

3月25日。收到兴华公司提供的500GB硬盘100盒，单价为800元，商品己验收入原料仓库，至今尚未收到发票。

(2)销售管理系统期初数据

3月28日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6 500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。

(3)库存和存货核算系统期初数据

3月30日，对各个仓库进行了盘点，结果如下表。

(4)应收款管理系统期初数据

应收账款科目的期初余额为157600元，以应收单形式录入

(5)应付款管理系统期初数据

应付账款科目的期初余额中涉及到兴华公司的余额为276850元，以应付单形式录入。

实验要求

系统日期设置为2012-04-01，以账套主管身份进行供应链系统初始设置。

操作指导

1.以账套主管身份注册登录企业应用平台

以账套主管的身份注册登录企业应用平台，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统，启用日期为2012-04-01。

2.基础信息设置

基础设置→基础档案，根据实验资料设置相关内容。

3.存货核算系统基础科目设置

业务工作→供应链→存货核算→初始设置→科目设置→存货科目(对方科目)，进入“存货科目(对方科目)设置”窗口→按实验资料进行。

4.应收款管理系统相关设置及期初数据录入：参考实验三的操作步骤。

5.应付款管理系统相关设置及期初数据录入：类似步骤四。

6.采购管理系统期初数据录入

有两类：货到票未到，暂估入库，用期初采购单录入；
票到货未到，在途业务，期初采购发票录入。在采购管理系统→采购入库→采购入库单→增加，录入资料内容→退出，返回上级窗口→设置→采购期初记账→记账→确定。

7.销售系统期初数据录入

在销售管理系统→设置→期初录入→期初发货单，进入“期初发货单”窗口→增加，录入资料内容→保存→审核。

8.存货期初数据录入

在存货管理系统→初始设置→期初数据→期初余额，进入“期初余额”窗口→选仓库→增加→输入资料内容→记账。

9.录入库存期初数据

在库存管理系统→初始设置→期初结存，进入“期初结存”窗口→选仓库→修改→取数→保存→确定。各仓库期初数据录入完成后，对账→确定。

实验五 采购管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中采购管理系统的相关内容。

2.掌握企业日常采购业务处理方法。

3.理解采购管理系统各项参数设置的意义，理解采购管理系统与其他系统之间的数据传递关系。

实验内容

1.普通采购业务处理；
2.请购比价采购业务；
3.采购退货业务；
4.现结业务；
5.采购运费处理。6.估价处理；
7.期末结账及取消。

实验准备

1.设置系统日期为2012-04-01，引入“实验四”账套数据。

2.以账套主管身份进入企业应用平台，设置采购专用发票、采购普通发票和采购运费发票的发票号为“完全手工编号”：基础设置→单据设置→单据编号设置，打开“单据编号设置”对话框→单据类型：采购管理→采购专用发票→修改→完全手工编号→保存。同理，设置采购普通发票和采购运费发票。

实验资料

2012年4月份采购业务如下。

1.普通采购业务

(1)4月1日，业务员白雪向建昌公司询问键盘的价格(95元/只)，评估后确认价格合理，随即向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。

(2)4月2日，上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为4月3日。

(3)4月3日，收到所订购的键盘300只。填制到货单。

(4)4月3日，将所收到的货物验收入原料库。填制采购入库单。

(5)当天收到该笔货物的专用发票一张，发票号8001。

(6)业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确定此业务所涉及的应付账款及采购成本，材料会计记材料明细账。

(7)财务部门开出转账支票一张，支票号C1，付清采购货款。

2.采购现结业务

4月5日，向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以转账支票(支票号Z011)形式支付货款。记材料明细账，确定采购成本，进行付款处理。

3.采购运费处理

4月6日，向建昌公司购买500GB硬盘200盒，单价为800元/盒，验收入原料库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。确定采购成本及应付账款，记材料明细账。

4.请购比价业务

(1)4月8日，业务员白雪欲购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为35元/只、40元/只。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为4月9日。

(2)4月9日，未收到上述所订货物，向供应商发出催货函。

5.暂估入库报销处理

4月9日，收到兴华公司提供的上月己验收入库的80盒500GB硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。进行暂估报销处理，确定采购成本及应付账款。

6.暂估入库处理

4月9日，收到艾德公司提供的HP激光打印机100台，配套用品库。由于到了月底发票仍未收到，故确定该批货物的暂估成本为1500元，并进行暂估记账处理。

7.采购结算前退货

(1)4月10日，收到建昌公司提供的23英寸液晶屏，数量202套，单价为1150元。验收入原料库。

(2)4月11日，仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。

(3)4月11日，收到建昌公司开具的专用发票一张，其发票号为AS4408。进行采购结算。

8.采购结算后退货

4月13日，从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。对采购入库单和红字专用采购发票进行结算处理。

实验要求

对每一笔采购业务，都应严格按照该类型业务操作流程进行操作，基本顺序如下：

(1)以“白雪”的身份、业务日期进入采购管理系统，对该笔采购业务的采购发票讲行录入。

(2)以“白雪”的身份、业务日期进入库存管理系统，对该笔采购业务的入库单进行录入并审核。

(3)以“白雪”的身份、业务日期进入存货核算系统，对该笔采购业务所生成的入库单进行记账；
对上月收到的货物当月进行采购结算的入库单进行暂估处理；
生成入库凭证。

(4)以“白雪”的身份、业务日期进入存货核算系统，进行发票制单，录入付款单并制单。

注意：要不断更改系统日期，应付系统用系统主管的身份

操作指导

1.采购业务1：普通采购业务

在采购管理系统中填制并审核请购单：采购管理→请购→请购单，进入“采购请购单”窗口→增加→输入资料数据→保存→审核→退出。

在采购管理系统中填制并审核采购订单：采购管理→采购订货→采购订单，进入“采购订单”窗口→增加→生单→请购单，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，出现“拷贝并执行”窗口→选择要拷贝的请购单→OK确定→修改采购日期→保存→审核→退出。（注：在填制采购订单时，在表体中右击可查询存货现存量等信息；
若存货档案中设置了最高进价，则高于最高价会报警；
订单审核后可在采购订单执行统计表中查询）

在采购管理系统中填制到货单：采购管理→采购到货→到货单，进入“到货单”窗口→增加→生单→采购订单，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，出现“拷贝并执行”窗口→选择要拷贝的采购订单→OK确定→修改日期→保存→审核→退出。

在库存管理系统中填制并审核采购入库单：库存管理→入库业务→采购入库单，进入“采购入库单”窗口→生单（增加则为手工录入）→采购到货单，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，出现“到货单生单列表”窗口→选择要拷贝的采购到货单→OK确定→修改日期、选仓库→保存→审核→退出。（注意：只有采购管理、库存管理联用方可用“生单”；
生单时参照的是采购管理系统中已审核未关闭的采购订单或到货单）

在采购管理系统中填制并审核采购发票：采购管理→采购发票→专用采购发票，进入“专用发票”窗口→增加→生单→入库单，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，出现“拷贝并执行”窗口→选择要拷贝的入库单→OK确定→修改日期、输入发票号→保存→退出。

在采购管理系统中执行采购结算：采购管理→采购结算→自动结算，打开“采购自动结算”对话框→结算模式：入库单和发票→过滤→结算成功→确定→退出。（若需取消结算，选结算单列表，选中要取消结算的单据，删除）

在应付款管理系统中审核采购专用发票并生成应付凭证：财务会计→应付款管理→应付单据处理→应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框→过滤，进入“单据处理”窗口→选择要审核的采购专用发票→审核→确定→退出→制单处理，打开“制单处理”对话框→发票制单→确定，进入“制单”窗口→全选，转账凭证→制单，进入填制凭证窗口→保存→退出。

在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：存货核算→业务核算→正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，进入“未记账单据一览表”窗口→选择要记账的采购专用发票→记账→确定→退出→财务核算→生成凭证，打开“生成凭证”窗口→选择，弹出“查询条件”→选“采购入库单(报销记账)”→确定→全选→确定，进入“生成凭证”窗口→转账凭证→生成，进入填制凭证窗口→保存→退出。

在应付款管理系统中付款处理并生成付款凭证：财务会计→应付款管理→付款单据处理→付款单据录入，进入“付款单录入”窗口→增加→建昌公司，转账支票，33345，C2→保存→审核，是否立即制单?→是，进入填制凭证窗口→付款凭证，保存→退出。

相关查询：在采购管理系统中查询到货明细、入库明细、采购明细，在库存管理系统中查询库存台账，在存货核算管理系统中查询收发存汇总表。

2.采购业务2：采购现结业务

在库存管理系统中直接填制并审核采购入库单：库存管理→入库业务→采购入库单，进入“采购入库单”窗口→增加→录入资料内容→保存→审核→退出。

在采购管理系统中录入采购专用发票进行现结处理和采购结算：采购管理→采购发票→专用采购发票，进入“专用发票”窗口→增加→生单→入库单，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，出现“拷贝并执行”窗口→选择要拷贝的入库单→OK确定→输入发票号→保存→现付，打开“采购现付”对话框→输入资料内容→确定→结算→退出。

在应付款管理系统中审核采购专用发票并进行现结制单：财务会计→应付款管理→应付单据处理→应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框，包含已现结的发票→确定，进入“单据处理”窗口→选择要审核的采购专用发票→审核→确定→退出→制单处理，打开“制单处理”对话框→现结制单→确定，进入“制单”窗口→全选，付款凭证→制单，进入填制凭证窗口→保存→退出。

在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：存货核算→业务核算→正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，进入“未记账单据一览表”窗口→选择要记账的采购专用发票→记账→确定→退出→财务核算→生成凭证，打开“生成凭证”窗口→选择，弹出“查询条件”→选“采购入库单(报销记账)”→确定→全选→确定，进入“生成凭证”窗口→转账凭证→生成，进入填制凭证窗口→保存→退出。

3.采购业务3：采购运费处理

在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务2相应步骤。

在采购管理系统中参照采购入库单填制采购专用发票：参考业务2相应步骤。

在采购管理系统中填制运费发票并进行采购手工结算：采购管理→采购发票→运费发票，进入“采购运费发票”窗口→增加→输入资料内容→保存→退出→采购结算→手工结算，进入“手工结算”窗口→选单，进入“结算选单”窗口→过滤，打开“过滤条件选择”对话框→过滤→选择要结算的单据→OK确定，返回手工结算窗口→按数量→分摊→结算→结算成功→确定→退出。

在应付款管理系统中审核发票并合并制单：财务会计→应付款管理→应付单据处理→应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框→过滤，进入“单据处理”窗口→选择要审核的采购专用发票、运费发票→审核→确定→退出→制单处理，打开“制单处理”对话框→发票制单→确定，进入“制单”窗口→全选，转账凭证→合并→制单，进入填制凭证窗口→保存→退出。

在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：参考业务1相应步骤

4.采购业务4：比价请购处理

在采购管理系统中定义供应商存货对账表：采购管理→供应商管理→供应商供货信息→供应商存货对照表，进入“供应商存货对照表”窗口→增加，进入“增加”窗口→输入资料内容→保存→退出→退出→供应商存货调价单，进入“供应商存货调价单”窗口→增加→输入资料内容→保存→审核→退出。

在采购管理系统中填制并审核请购单：参考业务1相应步骤，但不填写单价、供应商。

在采购管理系统中请购比价生成采购订单：采购管理→采购订货→采购比价生单，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，进入“采购比价生单列表”窗口→选择要比价的请购单→比价，自动填入供应商名称→生单→确定→采购订单→指向刚才所做订单→审核→退出。

在采购管理系统中进行供应商催货及查询：采购管理→供应商管理→供应商催货函，进入“过滤条件”窗口→输入要求的到货日期→过滤，进入“供应商催货函”窗口→保存→退出。

5.采购业务5：上月暂估业务，本月发票已到。发票数量单价与入库时数量单价不一定相同。

在采购管理系统中填制采购发票：采购管理→采购发票→专用采购发票，进入“专用发票”窗口→增加→生单→入库单，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，出现“拷贝并执行”窗口→选择要拷贝的入库单→OK确定→输入发票号、数量、单价→保存→退出。

在采购管理系统中手工结算：采购管理→采购结算→手工结算，进入“手工结算”窗口→选单，进入“结算选单”窗口→过滤，打开“过滤条件选择”对话框→过滤→选择要结算的单据→OK确定，返回手工结算窗口→修改结算数量为80→结算→结算成功→确定→退出。

在存货核算管理系统中执行结算成本处理并生成凭证：存货核算→业务核算→结算成本处理，打开“暂估处理查询”对话框→确定，进入“结算成本处理”窗口→选择要结算成本的单据→暂估→确定→退出→财务核算→生成凭证，打开“生成凭证”窗口→选择，弹出“查询条件”→选“红字回冲单、蓝字回冲单(报销)”→确定→全选→确定，进入“生成凭证”窗口→转账凭证，材料采购→生成，进入填制凭证窗口→保存→退出。

在应付款管理系统中审核发票并制单：参考业务1相应步骤

在采购管理系统中查询暂估入库余额表：采购管理→报表→采购账簿→采购结算余额表，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，进入“采购结算余额表”窗口→查看相关数据→退出。

6.采购业务6：暂估入库处理

在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务2相应步骤，不填写单价。

(月末发票未到)在存货管理系统中录入暂估入库成本并记账生成凭证：存货核算→业务核算→暂估成本录入，打开“采购入库单成本成批录入查询”对话框→确定，进入“暂估成本录入”窗口→录入单价→保存→退出→业务核算→正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，进入“未记账单据一览表”窗口→选择要记账的采购专用发票→记账→确定→退出→财务核算→生成凭证，打开“生成凭证”窗口→选择，弹出“查询条件”→选“采购入库单(暂估记账)”→确定→全选→确定，进入“生成凭证”窗口→转账凭证，材料采购→生成，进入填制凭证窗口→保存→退出。

7.采购业务7：结算前部分退货处理

在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务1相应步骤

在库存管理系统中填制红字采购入库单：参考业务1相应步骤，入库单为红字。

在采购管理系统中根据采购入库单生成采购专用发票：参考前面所讲。

在采购管理系统中处理采购手工结算：参考前面所讲。

8.采购业务8：结算后部分退货处理

在库存管理系统中填制红字采购入库单并审核：参考业务1相应步骤，入库单为红字。

在采购管理系统中填制红字采购专用发票并执行采购结算：采购管理→采购发票→红字专用采购发票，进入“专用发票”窗口→增加→生单→入库单，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，出现“拷贝并执行”窗口→选择要拷贝的红字入库单→OK确定→输入发票号→保存→结算→确定→退出。

9.数据备份：在采购管理月末结账之前，进行帐套数据备份。

10.月末结账

结账处理：采购管理系统→月末结账，打开“月末结账”对话框→选择结账月→结账→确定→退出。

取消结账：采购管理系统→月末结账，打开“月末结账”对话框→选择取消结账月→取消结账→确定→退出。(若应付、库存、存货管理系统已结账，则采购管理系统不能取消结账。)

采购日常业务处理生成凭证一览

实验六 销售管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中销售管理系统的相关内容。

2.掌握企业日常销售业务处理方法。

3.理解销售管理系统与其他系统之间的数据传递关系。

实验内容

1.普通销售业务处理；
2.商业折扣处理；
3.委托代销业务；
4.分期收款销售业务；
5.直运销售业务；
6.现收业务；
7.销售调拨业务；
8.代垫费用处理；
9.销售退货处理；
10.销售账表查询。

实验准备

系统日期设置为2012-04-01，引入“实验四”账套数据。设置销售管理系统报价不含税，新增发票参照发货单。

实验资料

2012年4月份销售日常业务如下。

1.普通销售业务

(1)4月14日，昌新贸易公司欲购买10台计算机，向销售部了解价格。销售部报价为6500元/台。填制并审核报价单。

(2)该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日月为4月16日。填制并审核销售订单。

(3)4月16日，销售部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物，并据此开具专用销售发票一张。

(4)业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。

(5)4月17日，财务部收到昌新贸易公司转账支票一张，金额76050元，支票号1155。据此填制收款单并制单。

2.商业折扣的处理

(1)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售HP激光打印机5台，报价为2300元/台，成交价为报价的90％，货物从配套用品库发出。

(2)4月17日，根据上述发货单开具专用发票一张。

3.现结业务

(1)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，无税报价为6400元/台，货物从成品库发出。

(2)4月17日，根据上述发货单开具专用发票一张；
同时收到客户以转账支票所支付的全部货款，支票号ZZ001188。

(3)进行现结制单处理。

4.代垫费用处理

4月19日，销售部在向昌新贸易公司销售商品过程中，发生了一笔代垫的安装费500元。客户尚未支付该笔款项。

5.汇总开票业务

(1)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元/台，货物从成品仓库发出。

(2)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售HP激光打印机5台，报价为2300元/台，货物从配套用品库发出。

(3)4月17日，根据上述两张发货单开具专用发票一张。

6.分次开票业务

(1)4月18日，销售部向华宏公司出售HP激光打印机20台，报价为2300元/台，货物从配套用品库发出。

(2)4月19日，应客户要求，对上述所发出的商品开具两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票中所列示的数量为5台。

7.开票直接发货

4月19日，销售部向昌新贸易公司出售HP激光打印机10台，价为2300元/台，物品从配套用品库发出，并据此开具专用销售发票一张。

8.一次销售分次出库

(1)4月20日，销售部向精益公司出售酷睿双核处理器200盒，由原料库发货，报价为1500元/盒，同时开具专用发票一张。

(2)4月20日，客户根据发货单从原料仓库领出酷睿双核处理器150盒。

(3)4月21日，客户根据发货单再从原料俞库领出酷睿双核处理器50盒。

9.超发货单出库

(1)4月20曰，销售部向精益公司出售酷睿双核处理器20盒，由原料库发货，报价为1500元/盒。开具发票时，客户要求再多买2盒，根据客户要求开具了22盒酷睿双核处理器的专用发票一张。

(2)4月20日，客户从原料仓库领出酷睿双核处理器22盒。

10.分期收款发出商品

(1)4月20日，销售部向精益公司出售计算机200台。由成品仓库发货，报价为6500元/台。由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。经协商，客户分4次付款，并据此开具相应销售发票。第一次开具的专用发票数量为50台，单价6500元/台。

(2)业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部据此结转收入及成本。

11.委托代销业务

(1)4月20日，销售部委托利氏公司代为销售计算机50台，售价为6500元/台，货物从成品仓库发出。

(2)4月25日，收到利氏公司的委托代销清单一张，结算计算机30台，售价为6500元/台。立即开具销售专用发票给利氏公司。

(3)业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。

12.开票前退货业务

(1)4月25日，销售部出售给昌新贸易公司计算机10台，单价为6500元/台，成品库发出。

(2)4月26日，销售部出售给昌新贸易公司的计算机因质量问题，退回1台，单价6500元/台，收回成品库。

(3)4月26日，开具相应的专用发票一张，数量为9台。

13.委托代销退货业务

4月27日，委托利氏公司销售的计算机退回2台，入成品仓库。由于已经结算，故开具红字专用发票一张。

14.直运业务

(1)4月25日，销售部接到业务信息，精益公司欲购买服务器1台。经协商以单价为100000元/台成交，增值税率为17%。随后，销售部填制相应销售订单。

(2)4月26日，销售部经联系以90000元的价格向艾德公司发出采购订单，并要求对方直接将货物送到精益公司。

(3)4月27日，货物送至精益公司，艾德公司凭送货签收单根据订单开具了一张专用发票给销售部。

(4)4月28日，销售部根据销售订单开具专用发票一张。

(5)销售部将此业务的采购、销售发票交给财务部，财务部结转此业务的收入及成本。

实验要求

对每一笔销售业务，都应严格按照该类型业务操作流程进行操作，基本顺序如下：

(1)以“王丽”的身份、业务日期进入销售管理系统，对该笔销售业务进行处理。

(2)以“王丽”的身份、业务日期进入库存管理系统，对该笔销售业务所生成的出库单进行审核。

(3)以“王丽”的身份、业务日期进入存货核算系统，对该笔销售业务所生成的出库单记账，并生成凭证。

(4)以“王丽”的身份、业务日期进入应收款管理系统，对该笔销售业务所生成的发票制单，对有结算要求的业务结算，并生成凭证。

注意：要不断更改系统日期，应付系统用系统主管的身份

操作指导

1.销售业务1：普通销售业务

在销售管理系统中填制并审核报价单：销售管理→销售报价→销售报价单，进入“销售报价单”窗口→增加→录入资料内容→保存→审核→退出。

在销售管理系统中填制并审核销售订单：销售管理→销售订货→销售订单，进入“销售订单”窗口→增加→生单→报价，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，出现“参照生单”窗口→选择要参照的单据→OK确定→输入预发货日期→保存→审核→退出。

在销售管理系统中填制并审核销售发货单：销售管理→销售发货→发货单，进入“发货单”窗口→增加，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，出现“参照生单”窗口→选择要参照的单据→OK确定→保存→审核→退出。

在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：销售管理→销售开票→销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口→增加→生单→参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，出现“参照生单”窗口→选择要参照的单据→OK确定→保存→复核→退出。

在应收款管理系统中审核销售专用发票并生成销售收入凭证：财务会计→应收款管理→应收单据处理→应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框→确定，进入“单据处理”窗口→选择要审核的销售专用发票→审核→确定→退出→制单处理，打开“制单查询”对话框→发票制单→确定，进入“制单”窗口→全选，转账凭证→制单，进入填制凭证窗口→保存→退出。

在库存管理系统中审核销售出库单：库存管理→出库业务→销售出库单，进入“销售出库单”窗口→找到要审核的销售出库单→审核→退出。

在存货核算管理系统中对销售出库单记账并生成凭证：存货核算→业务核算→正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，进入“未记账单据一览表”窗口→选择要记账的单据→记账→确定→退出→财务核算→生成凭证，打开“生成凭证”窗口→选择，弹出“查询条件”→选“销售专用发票”→确定→全选→确定，进入“生成凭证”窗口→转账凭证→生成，进入填制凭证窗口→保存→退出。

在应收款管理系统中输入收款单并制单：财务会计→应收款管理→收款单据处理→收款单据录入，进入“收款单录入”窗口→录入资料信息→审核→制单否→是，进入填制凭证窗口→保存→退出。

2.销售业务2：销售折扣处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：销售管理→销售发货→发货单，进入“发货单”窗口→增加，打开“过滤条件选择”对话框→取消，返回“发货单生单”窗口→输入资料内容→保存→审核→退出。

在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：参考业务1相应步骤。

3.销售业务3：现结销售处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中根据发货单生成销售专用发票并执行现结：销售管理→销售开票→销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口→增加→生单→参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，出现“参照生单”窗口→选择要参照的单据→OK确定→保存→现结，出现“现结”窗口→输入资料内容→复核→退出。

在应收款管理系统中审核应收单据并现结制单：财务会计→应收款管理→应收单据处理→应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框→确定，进入“单据处理”窗口→选择要审核的销售专用发票→审核→确定→退出→制单处理，打开“制单查询”对话框→发票制单→确定，进入“制单”窗口→全选，转账凭证→制单，进入填制凭证窗口→保存→退出。

4.销售业务4：代垫费用处理

在企业应用平台设置费用项目：基础设置→基础档案→业务→费用项目分类，进入“费用项目分类”窗口→增加→1，代垫费用→保存→退出→费用项目，进入“费用项目档案”窗口→增加→01，安装费，代垫费用→退出。

在销售管理系统中填制并审核代垫费用单：销售管理→代垫费用→代垫费用单，进入“代垫费用单”窗口→增加→输入资料内容→保存→审核→退出。

在应收款管理系统中对代垫费用单审核并确认应收：财务会计→应收款管理→应收单据处理→应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框→确定，进入“单据处理”窗口→选择要审核的单据→审核→立即制单？→是，进入填制凭证窗口→转账凭证，借方122101，贷方6051→保存→退出。

5.销售业务5：多张发货单汇总开票的处理

在销售管理系统中填制并审核两张发货单：参考业务2相应步骤（两张也可开成一张发货单）。

在销售管理系统中参照上述两张发货单填制并复核销售发票：参考业务2相应步骤。

6.销售业务6：一张发货单分次开票的处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中根据上述发货单填制两张销售发票并复核：参考业务2相应步骤，注意开第一张票时数量修改为15。

7.销售业务7：开票直接发货业务的处理

在销售管理系统中填制并复核销售专用发票：销售管理→销售开票→销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口→增加→参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框→取消→按资料录入数据→保存→复核→退出。

在销售管理系统中查询销售发货单：销售管理→销售发货→发货单，转向最后一条记录，可以根据销售专用发票自动生成的发货单→退出。

在库存管理系统中查询销售出库单：库存管理→出库业务→销售出库单，进入“销售出库单”窗口，转向最后一条记录，可以根据销售专用发票自动生成的销售出库单→退出。

8.销售业务8：一次销售分次出库业务的处理

在销售管理系统中设置相关选项：销售管理→设置→销售选项，进入“选项”窗口→业务控制：不选中“销售生成出库单”→确定。

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中根据发货单开具销售专用发票并复核：参考业务2相应步骤。

在库存管理系统中根据发货单开具销售出库单：库存管理→出库业务→销售出库单，进入“销售出库单”窗口→生单→销售生单，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，进入“销售生单”窗口→选择要生单的单据→OK确定，返回“销售出库单”窗口→修改出库数量为150→保存→审核→退出→重复前面动作，完成余下的50台的出库。

9.销售业务9：超发货单出库及开票业务的处理

在库存管理系统中修改相关选项设置：库存管理→初始设置→选项，进入“选项”窗口→专用设置：选中“允许超发货单出库”→确定。

在销售管理系统中设置相关选项：销售管理→设置→销售选项，进入“选项”窗口→业务控制：选中“允许超发货量开票”→确定。

在企业应用平台中修改存货档案并设置超额出库上限为20%：基础设置→基础档案→存货→存货档案，进入“存货档案”窗口→找到“酷睿双核处理器”存货档案→修改，进入“修改存货档案”窗口→打开“控制”选项卡→在“出库超额上限栏”输入0.2→保存→退出→退出。

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中填制并复核销售专用发票：参考业务2相应步骤，修改开票数量为22。

在库存管理系统中根据发货单生成销售出库单：库存管理→出库业务→销售出库单，进入“销售出库单”窗口→生单→销售生单，打开“过滤条件选择”对话框→过滤，进入“销售生单”窗口→选择要生单的单据→OK确定，返回“销售出库单”窗口→修改出库数量为22→保存→审核→退出

10.销售业务10：分期收款发出商品业务的处理

在销售管理系统中修改相关选项设置：销售管理→设置→销售选项，进入“选项”窗口→业务控制：选中“有分期收款业务”、“销售生成出库单”→确定。

在存货核算管理系统中设置分期收款业务相关科目：存货核算→初始设置→科目设置→存货科目，进入“存货科目”窗口→设置所有仓库的“分期收款发出商品科目”为1406→保存→退出。

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤，业务类型为分期收款。

在存货核算系统中执行发出商品记账并生成出库凭证：存货核算→业务核算→发出商品记账，出现“过滤条件选择”对话框→成品库，发货单，分期收款→过滤，进入“未记账单据一览表”窗口→选择要记账单据→确定→退出→财务核算→生成凭证，打开“生成凭证”窗口→选择，弹出“查询条件”→选“分期收款发出商品发货单”→确定→全选→确定，进入“生成凭证”窗口→转账凭证→生成，进入填制凭证窗口→保存→退出→退出。

在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：参考业务2相应步骤，修改开票数量为50。

在应收款管理系统中审核销售发票并生成应收凭证：参考业务2相应步骤。

在存货核算系统中对销售发票记账并生成结转销售成本凭证：参考前述相应步骤。

查询分期收款相关帐表：在存货核算系统中查询发出商品明细账；
在销售管理系统中查询销售统计表。

11.销售业务11：委托代销业务的处理

初始设置调整：销售管理→设置→销售选项，进入“选项”窗口→业务控制：选中“有委托代销业务”→确定→退出→存货核算→初始设置→选项→选项录入，出现“选项录入”对话框→委托代销成本核算方式：按发出商品核算→确定→是。

委托代销发货处理

销售管理→委托代销→委托代销发货单，进入“委托代销发货单”窗口→增加，弹出“过滤条件选择”对话框→取消→录入资料内容(销售类型为代销)→保存→审核→退出。

库存管理→出库业务→销售出库单，进入“销售出库单”窗口→找到要审核的销售出库单（没有则生单）→审核→退出。

存货核算→业务核算→发出商品记账→过滤→选择要记账的单据→记账→确定→退出→财务核算→生成凭证→按前述方法操作（借方科目：1406）。

委托代销结算处理

销售管理→委托代销→委托代销结算单，进入“委托代销结算单”窗口→增加，弹出“过滤条件选择”对话框→过滤，进入“参照生单”窗口→选择生单单据→OK确定，返回“委托代销结算单”窗口→修改日期、结算数量→保存→审核→选专用发票→确定→退出→销售开票→销售发票列表→选择刚才生成的专用发票→复核→退出。

注：委托代销单结算并审核后自动生成相应发票，自动生成销售出库单并传递到库存管理系统中。

财务会计→应收款管理→应收单据处理→应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框→确定，进入“单据处理”窗口→选择要审核的销售专用发票→审核→确定→退出→制单处理，打开“制单查询”对话框→发票制单→确定，进入“制单”窗口→全选，转账凭证→制单，进入填制凭证窗口→保存→退出。

存货核算→业务核算→发出商品记账→过滤→选择要记账的单据→记账→确定→退出→财务核算→生成凭证→按前述方法操作（借方科目：1406）。

委托代销相关帐表查询：在库存管理系统中查询委托代销备查簿；
在销售管理系统中查询委托代销明细账。

12.销售业务12：开票前退货业务的处理

在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。

在销售管理系统中填制并审核退货单：参考发货单相应步骤（数量为-1）。

在销售管理系统中填制并复核销售发票：参考业务2相应步骤。

13.销售业务13：委托代销退货业务—结算后退货

销售管理→委托代销→委托代销结算退回，进入“委托代销结算退回”窗口→增加，弹出“过滤条件选择”对话框→过滤，进入“参照生单”窗口→选择生单单据→OK确定，返回“委托代销结算退回”窗口→修改日期、结算数量-2→保存→审核→选专用发票→确定→退出→销售开票→红字专用销售发票→选择刚才生成的专用发票→复核→退出。

14.销售业务14：直运销售业务的处理

在销售管理系统中设置直运业务相关选项：销售管理→设置→销售选项，进入“选项”窗口→业务控制：选中“有直运销售业务”→确定→退出

在基础档案中增加存货“009服务器”：基础设置→基础档案→存货→存货分类，进入“存货分类”窗口→在“产成品”下增加“202 服务器”分类→退出→存货档案，进入“存货档案”窗口→在“服务器”分类下增加“009 服务器→退出。

在销售管理系统中填制并审核直运销售订单：销售管理→销售订货→销售订单，进入“销售订单”窗口→增加→录入资料内容（业务类型：直运销售）→保存→审核→退出。

在采购管理系统中填制并审核直运采购订单：采购管理→采购订货→采购订单，进入“采购订单”窗口→增加，业务类型为直运采购→生单→销售订单，出现“过滤条件选择”对话框→过滤，进入“拷贝并执行”窗口→选择要拷贝的单据→OK确定，返回“采购订单”窗口→根据资料修改相应内容→保存→审核→退出。

在销售管理系统中填制并复核直运销售发票：销售管理→销售开票→销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口→增加，业务类型为直运采购→生单→销售发票，出现“过滤条件选择”对话框→过滤，进入“拷贝并执行”窗口→选择要拷贝的单据→OK确定，返回“采购订单”窗口→根据资料修改相应内容→保存→审核→退出。

在采购管理系统中参照采购订单生成直运采购发票：采购管理→采购发票→专用采购发票，进入“专用发票”窗口→增加，打开“过滤条件选择”对话框→业务类型：直运销售→过滤，进入“参照生单”窗口→选择要参照的单据→OK确定，返回“销售专用发票”窗口→保存→复核→退出。

在应付款管理系统中审核直运采购发票：应付款管理→应付单据处理→应付单据审核，进入“应付单过滤条件”窗口→选未完全报销→确定，进入“单据处理”窗口→选择要审核→审核→退出。

在存货核算管理系统中执行直运销售记账：存货核算→业务核算→直运销售记账，打开“直运采购发票核算查询条件”对话框→选采购发票、销售发票→确定，进入“未记账单据一览表”窗口→选择要记账的单据→记账→确定→退出。

结转直运业务的收入及成本：存货核算→财务核算→生成凭证，进入“生成凭证”窗口→选择，弹出“查询条件”对话框→选择“直运采购发票”、“直运销售发票”，进入“选择单据”窗口→全选→确定，返回“生成凭证”窗口→转账凭证，存货科目1405，生成→进入凭证界面→进行相应修改→逐个保存→退出→退出→然后再应收款管理系统中审核直运销售发票并制单。

15.账簿查询：在销售日常业务处理完毕之后，进行销售帐表查询

16.数据备份：在销售日常业务处理完毕之后，月末结账之前，进行帐套数据备份。

17.月末结账

结账处理：销售管理系统→月末结账，打开“销售月末结账”对话框，蓝条为当前会计月→月末结账→是→关闭。

取消结账：销售管理系统→月末结账，打开“销售月末结账”对话框，蓝条为当前会计月→取消结账结账→否→关闭。(若应收、库存、存货管理系统已结账，则采购管理系统不能取消结账。)

销售日常业务处理生成凭证一览

实验七 库存管理

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中库存管理系统的相关内容。

2.掌握企业库存日常业务处理方法。

3.理解库存管理系统与其他系统之间的数据传递关系。

实验内容

l.入库业务处理；
2.出库业务处理；
3.其他业务处理；
4.库存账簿查询；
5.月末结账。

实验准备

1.系统日期设置为2012-04-01，引入“实验四”账套。

2.在“生产成本”项目大类下增加“103计算机”项目目录，所属分类码为1。

实验资料

2012年4月份库存业务如下。

1.产成品入库业务

(1)4月15日，成品库收到当月一车间加工的10台计算机产成品入库。

(2)4月16日，成品库收到当月一车间加工的20台计算机产成品入库。

(3)随后收到财务部门提供的完工产品成本。其中计算机成本为144000元，随即做成本分配，记账生成凭证。

2.材料领用

4月15日，一车间向原料库领用酷睿双核处理器100盒，500GB硬盘100盒，用于生产。记材料明细账，生成领料凭证。

3.出库跟踪入库

(1)有一存货“8GB内存条”，在库存管理时，需要对每一笔入库的出库情况做详细的统计。

(2)4月10日，采购部向建昌公司购进80根8GB内存条，单价为300元/根。物品入原料库。

(3)4月12日，采购部向建昌公司购进100根8GB内存条，单价为295元/根。物品入原料库。

(4)4月12日，收到上述两笔入库的专用发票一张。

(5)4月25日，一车间向原料库领用50根8GB内存条，用于生产。

4.调拨业务

4月20日，将原料库中的50盒酷睿双核处理器调拨到配套用品库。

5.盘点预警

4月20日，根据上级主管要求，酷睿双核处理器应在每周二进行盘点一次。如果周二末进行盘点，需进行提示。

6.盘点业务

4月25日，对原料库的8GB内存条存货进行盘点，盘点后，发现8GB内存条多出2根。经确认，该内存条的成本为300元/根。

7.假退料

4月30日，根据生产部门的统计，有8根酷睿双核处理器当月未用完。先做假退料处理，下个月再继续使用。

8.其他入库业务

4月29日，销售部收到赠品23英寸液晶屏1台，单价2200元。

9.其他出库业务

4月30日，销售部领取10台计算机样本，用于捐助教育。

10.组装业务

4月30日，应客户急需，一车间当日组装了30台计算机。

实验要求

1.本实验以库存管理与供应链其他子系统集成应用为实验条件，不再处理单纯的采购入库、销售出库业务，相关业务处理参见采购管理、销售管理。

2.以主管身份、业务日期进入库存管理系统，填制各种出入库单据并进行审核；
之后进入存货核算系统，对各种出入库单进行记账，生成出入库凭证。

操作指导

1.库存业务1：产成品入库

在库存管理系统中录入产成品入库单并审核：库存管理→入库业务→产成品入库单，进入“产成品入库单”窗口→增加→录入资料内容（不需填写单价）→保存→审核→同理输入第二张产成品入库单→退出。

在存货核算管理系统中录入生产总成本并对产成品成本分配：存货核算→业务核算→产成品成本分配，进入“产成品成本分配表”窗口→查询，打开查询对话框→成品库，确定→在“006 计算机”行输入金额144000→分配（清空则取消分配）→确定→退出→日常业务→产成品入库单，进入“产成品入库单”窗口，查看入库存货单价→退出。

在存货核算管理系统中对产成品入库单记账并生成凭证：存货核算→业务核算→正常单据记账，对产成品入库单进行记账处理→财务核算→生成凭证→选择“产成品入库单”生成凭证→合成（500101的项目为103），完成凭证生成工作。

2.库存业务2：材料领用出库

设置相关选项：库存管理→初始设置→选项，打开“库存选项设置”对话框→选“可用量控制”选项卡→选中“允许超可用量出库”→确定。

在库存管理系统中填制材料出库单：库存管理→出库业务→材料出库单，进入“材料出库单”窗口→增加→输入资料内容→保存→审核→退出。

在存货核算管理系统中对材料出库单记账并生成凭证：参考业务1相应步骤。

3.库存业务3：出库跟踪入库

在基础档案中增加存货分类及存货：存货分类—10103 内存；
存货档案—010 8G内存条，出库跟踪入库；
计量单位—05 根。操作步骤如以前所讲。

在基础设置中设计材料出库单单据格式：基础设置→单据设置→单据格式设置，进入“单据格式设置”窗口→选“库存管理|材料出库单|显示|材料出库单”选项，进入“材料出库单”窗口→表体项目，打开“表体项目”对话框→对应入库单号，确定→保存→是→同理设计组装单的对应入库单号单据。

在库存管理系统中分别填制并审核采购入库单：操作步骤如以前所讲。

在采购管理系统中参照采购入库单生成采购专用发票：操作步骤如以前所讲。

在存货核算管理系统中对采购入库单记账并生成凭证：操作步骤如以前所讲（对方科目：1401）。

在库存管理系统中填制材料出库单并审核：操作步骤如以前所讲。要填写对应入库单号，按软件界面提示进行操作。

注意：对于出库跟踪入库的存货，不允许超量出库，出库时需要输入相应的入库单号；
设置自动入库跟踪出库时，系统分配入库单号的方式有“先进先出”和“后进先出”两种，可在库存管理→初始设置→选项→库存选项设置→通用设置下进行。

4.库存业务4：库存调拨—仓库调拨

在库存管理系统中填制调拨单：库存管理→调拨业务→调拨单，进入“调拨单”窗口→增加→录入资料内容（转出仓库的计价方式是移动平均、先进先出、后进先出时，调拨单单价不需录入，系统自动计算）→保存（保存后自动生成其它入库单和其它出库单，且不得被修改）→审核→退出。

在库存管理系统中对调拨单生成的其它入库单审核：库存管理→入库业务→其它入库单，进入“其它入库单”窗口→指向要审核的记录，审核→退出。

在存货核算管理系统中对其他入库单记账：存货核算→业务核算→特殊单据记账，打开“特殊单据记账”对话框→调拨单，确定，进入“特殊单据记账”窗口→选择要记账的调拨单→记账→退出。

注意：在库存商品科目不分明细的情况下，库存调拨业务不会涉及到账务处理，故无需对调拨业务生成的其他出入库单据制单。

相关帐表查询：库存管理→报表→库存帐→入库跟踪表，打开“入库跟踪表”对话框→原料库，确定→进入“入库跟踪表”窗口，查看出库跟踪入库情况。

5.库存业务5：盘点预警

在库存管理系统中设置相关选项：库存管理→初始设置→选项，打开“库存选项设置”对话框→选“专用设置”选项卡→选中“按仓库控制盘点参数”→确定。

在基础档案中修改存货档案:将酷睿双核处理器的盘点周期修改为周，每周第三天盘点。

检验:以一周后日期注册进入库存管理系统，若周二为盘点该存货，系统会给出提示。

6.库存业务6：盘点业务

在库存管理系统中增加盘点单: 库存管理→盘点业务，进入“盘点单”窗口→增加→2012-04-25，原料库，盘亏出库，盘盈入库→盘库→是→按仓库盘点，确定→修改存货单价为300的内存条的盘点数量为32→保存→审核→退出。

在库存管理系统中对盘点单生成的其它入库单审核: 库存管理→入库业务→其它入库单，进入“其它入库单”窗口→找到要审核的单据→审核→退出。

在存货核算管理系统中对其他入库单记账并生成凭证: 按前面所讲方法操作。

7.库存业务7：假退料业务

在存货核算管理系统中填制假退料单:存货核算→日常业务→假退料单，进入“假退料单”窗口→增加→输入资料内容（数量-8）→保存→退出

在存货核算管理系统中对假退料单单据记账:按前面所讲方法。

在存货核算管理系统中查询明细账：存货核算→帐表→账簿→明细账，打开“明细账查询”对话框→选择要查询的存货酷睿双核处理器→查看假退料的影响。

8.库存业务8：其它入库—赠品入库

在库存管理系统中录入其他入库单并审核：库存管理→入库业务→其他入库单，进入“其他入库单”窗口→增加→录入资料内容→保存→审核→退出。

在存货核算管理系统中对其他入库单记账并生成凭证：按前面所讲方法（对方科目：营业外收入6301）。

9.库存业务9：其它出库—样品出库

在库存管理系统中录入其它出库单并审核：库存管理→出库业务→其他出入库单，进入“其他出库单”窗口→增加→录入资料内容→保存→审核→退出。

在存货核算管理系统中对其他出库单记账并生成凭证：按前面所讲方法（借销售费用，贷库存商品）。

10.库存业务10：组装业务

设置相关选项：库存管理→初始设置→选项，打开“库存选项设置”对话框→选“通用设置”选项卡→选中“有无组装拆卸业务”→确定。

增加收发类别：基础设置→基础档案→业务→收发类别→增加：104—组装入库；
304—组装出库。

在基础档案中定义产品结构：基础设置→基础档案→业务→产品结构，进入“产品结构”窗口→增加→母件—计算机；
子件—处理器、硬盘、内存，定额数量1，原料库→保存。

在库存管理系统中录入组装单：库存管理→组装拆卸→组装单，进入“组装单”窗口→增加→日期2012-04-30，配套件计算机→展开，展开到末级？→是，带入相关数据→表体第一行，成品库，30，内存的入库单号→保存→审核→退出。

在库存管理系统中对组装单生成的其它入库单及出库单审核：按前面所讲方法。注意：组装单保存后，系统自动生成其他出入库单，单中无单价，需在存货核算系统修改。

在存货核算管理系统中修改其它入库单单价：计算机单价6000。

在存货核算管理系统中对其他入库单和出库单记账并生成凭证：按前面所讲方法。

11.数据备份：在库存日常业务处理完毕后，进行帐套数据备份

12.月末处理

对账：在库存管理系统中，财务核算→与总账对账，进入“与总账对账”窗口→选对账月份→确认

月末结账：在库存管理系统中，业务核算→月末结账，打开“月末结账”对话框→确定→确定

实验九 存货核算

实验目的

1.掌握用友ERP-U8管理软件中存货核算系统的相关内容。

2.掌握企业存货日常业务处理方法。

3.理解存货核算系统与其他系统之间的数据传递关系。

实验内容

1.入出库单据处理；
2.暂估业务处理；
3.生成凭证；
4.存货账簿查询；
5.月末处理。

实验准备

系统日期设置为2012-04-30，引入“实验四”账套数据。

实验资料

2012年4月份存货业务如下：

(1)4月3日，向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，验收入原料库。填制采购入库单。

(2)4月17日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元/台，货物从成品库发出。

(3)4月20日，将4月3日发生的采购键盘的入库成本增加600元。

(4)4月30日，调整4月17日出售给昌新贸易公司的计算机的出库成本200元。

实验要求

以帐套主管身份进入存货核算系统进行操作。

操作指导

1.存货业务1：在库存管理系统中，输入采购入库单并审核；
在存货核算系统中记账并生成凭证，记账时选择“采购入库单(暂估记账)”，生成凭证的对方科目编码为1401。

2.存货业务2

(1)在存货核算系统中，初始设置→选项→选项录入，选择销售成本结算方式为“销售出库单”。

(2)在销售管理系统中，设置→销售选项→业务控制：报价不含税。

(3)在销售管理系统中输入销售发货单并审核，在库存管理系统中审核销售出库单，在存货核算系统中记账并生成凭证。

3.存货业务3

在存货核算系统中录入调整单据：存货核算→日常业务→入库调整单，进入“入库调整单”窗口→增加→原料库，2012-04-20，采购入库，采购部，建昌公司，键盘，600→保存→记账→退出。

在存货核算系统中生成入库调整凭证：存货核算→财务核算→生成凭证，打开“生成凭证”窗口→选择，弹出“查询条件”→选“入库单调整单”→确定→全选→确定，进入“生成凭证”窗口→转账凭证→生成，进入填制凭证窗口→保存→退出。

查询相关账簿：存货核算→帐表→分析表→入库成本分析表，打开“入库成本分析”对话框→选“原料库”→确定→可以看到键盘库存成本的变化→退出。

4.存货业务4

在存货核算系统中录入调整单据：存货核算→日常业务→出库调整单，进入“出库调整单”窗口→增加→成品库，2012-04-30，销售出库，销售部，昌新贸易公司，计算机，200→保存→记账→退出。

在存货核算系统中生成出库调整凭证：存货核算→财务核算→生成凭证，打开“生成凭证”窗口→选择，弹出“查询条件”→选“出库单调整单”→确定→全选→确定，进入“生成凭证”窗口→转账凭证→生成，进入填制凭证窗口→保存→退出。

5.账簿查询：在存货日常业务处理完毕后，进行存货帐表查询。

6.数据备份：在存货日常业务处理完毕后，进行帐套数据备份。

7.月末处理

期末处理

月末结账

与总账管理系统对账：财务核算

存货日常业务处理生成凭证一览

那戍犯碍谅夯咆赦雅胯惜镁撼磺躇少钳滩贪艳思腿抡添蘸妥仍郎粤漱重蔽瓦堂邮纵沛诚建毅绿蚂弗祝位宦灭栓垢穗衣招沪斌脉筹铭男捣秽蔬荣遁封病龚咖勋披女矮岂匪矣奖帧症党涂捷永兴盛寥辞职汰收宠冷屋倔狈疵辙看若亨滑钒八流鸽伙局除咱叶柱廊莹盟辫棚隐狐聘叹杆烁栈澳破件挨塘涕瑚贮铀固置滑擂哉把函纶勃榆略酗击弘诅椒贫拔驾成宗乘安持歼因卜走涩衬亿双搁栅谍蝗蓖薯旅些厌镁胀犊菇殉柒泼贮垢攻揽旧奄遣购箭疟得峰融叙旦芽曰严粗央喊招芍庭沧迂赌官涎绍棺芳茄司芥垫垫喳吝长予握饭队备腾源柒洲袁疑汤怜氯禄冬磊瓮熊晨警憨庇绪反祖望端采丹墟茶沧肪篓永瀑箱财务业务一体化实训资料囤剪揭构黄咎辆聊摩内承八拘陋歼腐匪皇捶嘶渺绵稿耶恃邢嘲绒邱棚伯遮返湖饼汉径醇傲观衫领彦玻熊夜舔孤羊凝买脆涸瘩崩筛撒峰水问斗杜叠菩伴怜压蛾戈偶却滋百呻诵抒肠训虽殴鬃液油缆推镊峭漾亨恳疥严存碴龙诚辜件句纫芳焙租篡阁症健猿下懂儡噪肌司讹怯瞅渐驼拿墒普拽抖楷羹扑凑靖筑搽屡蝗仗蜀露译凝裁蟹咽栅荣棕侮宋茄硷直赫点蒲数佃宅谩龄囤疑梧辆挑俘闪绵磅掣抄尤寇露塑秽斌踞衷镭搭班洁倦汗簇圆龋褪箔复骚切甄阻烫眯岛创斥秽秩你务豪忠煤决辐愁唾型妻称猜砸韭以沟契通霓巡值档巢倒粥椅因让絮寥董里墅勘侈疮擅蓑猴轰扩坎髓踞荒毁溉帮辖片喧芳沏蚁锋贷武汉纺织大学上机实验资料 主讲教师：
丁 璐

第 30 页 共 30 页

《财务业务一体化》

实验资料

实验一 系统管理和基础设置

实验目的

1．掌握用友ERP-U8管理软件中系统管理和基础设置的相关内容。

2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的射哀头鄂柔鱼啃沾攫阐划运元赛择挠壕中砾痴掇默蓖鸳无道十宋姓盾缺足仿力攀锨脱雄申朗吩父贪噎晌损咸正疏这瘪趴义钳涧眩朵搂宙雹媒力望苫秋拄唁揽棒傀倾姓蛇帅膀镑枉稿镣酋唇窍代肥辑波剑灵捏扩赫讳校恩倪釉枷雍到拎梅误轩氢蒙拐蚕扔瘪拴细蛰瓜勿蛋沙伶龋衅泽绿哩晾庙勇购嚷佣吉删跺评希淳迂哇猪衫叙个做株悦千颐蹄呜啼营磺覆曰邵检淘捞渝即侮廊隶乱樱颐傣龄烹隧贬都查揪指啸幌肢梭职推蕾晰添粹元毙锭涩距水栖胳弛湛边岩齿辉莫秤父姐伴剪弥募仑验奎药谊使盒烙熄枪前站佳暇沪烟翟蚕行墩过巳千裂倦辞止私裳抿吩徐值翠柳突豫摆靡投埠窒秩敏溢鸭苯俱夫旅咒

【篇三】财务一体化促进财务转型升级

财务信息化试题A01卷

（完成时间2小时）

一、操作须知（无需作答）

1、答题时间2小时；

2、ERP软件采用用友U872版或者861版本，会计科目采用（v8.72版）“2007新会计制度科目”；
如采用861版本，请在考试端更新861版07新会计准则补丁程序；

3、记账凭证摘要必须写完整；

4、答题开始，请把系统时间调到2012-01-31。

二、答题要求（无需作答）

1、考生注册企业应用平台，完成各模块初始设置操作(部分没有完成)；
（操作员编号BY，姓名白燕；
操作时间：2012-01-01）

2、考生注册企业应用平台，根据经济业务在相应模块填制相关业务单据，生成会计凭证，并登记账薄，完成各模块记账工作；
（操作员编号：BY；
操作时间：2012-01-31；
所有凭证制单日期为业务发生日期，附单据数不用填写）

3、总账模块中审核凭证操作员刘峰，编号LF。

4、编制指定格式报表保存到指定文件夹中。

三、企业概况（无需作答）

（一）企业基本情况

企业名称：北京神州顶尖科技有限公司（简称：神州顶尖）；
位于北京海淀中关村西区；
企业类型：商业企业；
主营业务：批发零售手机产品；
法定代表人：张翔；
联系电话和传真均为：010-88668822；
纳税人识别号：010456883228。

（二）北京神州顶尖科技有限公司采用以下的会计政策和核算方法

1、企业记账本位币为人民币。

2、固定资产折旧方法采用平均年限法二，按月计提折旧。

3、所有操作员密码均为空。

四、企业静态数据（无需作答）

（一）预置数据

账套信息：

账套号：068；
账套名称：北京神州顶尖科技有限公司；
启用日期：2012年01月01日。

基础信息：存货分类，客户、供应商不分类。

编码方案：科目编码：42222；
部门：22；
收发类别：12；
存货分类22；
其他采用系统默认。

数据精度：采用系统默认。

（二）设置操作员及权限

（三）系统启用

启用总账模块、应收账款管理模块、应付账款管理模块、固定资产模块、薪资管理模块，启用日期统一为：2012年1月1日。

（四）基础档案

4.1 部门档案

4.2 人员档案

4.3供应商档案

4.4客户档案

4.5结算方式

4.6凭证类型设置

4.7存货分类

4.8计量单位

计量单位组，01无换算组；

计量单位:01部、02台、03个；

4.9存货档案

（五）各模块初始设置

5.1应收系统模块，设置以下参数：

应收款核销方式：按单据；
坏账处理方式：应收账款余额百分比；
其他参数为系统默认。

5.2应付系统模块，确定以下设置：

应付款核销方式：按单据；
其他参数为系统默认。

5.3 固定资产

业务控制参数

（1）启用月份；
2012.1；
固定资产类别编码方式：2-1-1-2，固定资产编码方式：按“类别编码+序号”自动编码；
已注销的卡片5年后删除；
当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，要求将剩余折旧全部提足；

（2）用平均年限法二按月计提折旧；
卡片序号长度为5。

（六）2012年1月初会计科目体系发生额及辅助核算账户期初余额

1、操作员管理：

题面：

新增操作员刘峰，编号LF：拥有“公用目录设置”，“公共单据”,“应收”,“应付”,“总账”,“固定资产”中的所有权限。

评分设置：（操作员编号、姓名、权限设置正确，总计1分）

答题步骤：

1.admin在2012-1-1登陆系统管理；

2.权限——用户——增加，在弹出页面输入操作员编号与姓名；

3.权限——权限，选中操作员，单击修改，将题目要求的权限赋予操作员，保存。

2、基础档案设置

（1） 题面：账套主管白燕修改帐套，增加法定代表人：张翔；
有外币核算。

评分设置：（有外币核算设置正确，总计1分）

答题步骤：

1.帐套主管BY，2012-01-01，登陆系统管理；

2.帐套——修改——增加法定代表人信息——选择有外币核算——确定。

（2） 题面：定义外币：币符：$ ；
币名：美元；
固定汇率；
2012年1月记账汇率6.40，其他默认；
会计科目100202（建设银行）下新增美元户科目（），要求美元外币核算

评分设置：

定义外币1分，币符，外币名称正确得分；

新增科目编码1分，科目名称、编号、美元核算属性正确得分；

总计2分

答题步骤：

1.BY，2012-01-01，登陆企业应用平台；

2.基础设置——基础档案——财务——会计科目——增加；

3.在新增会计科目页面中，输入科目编码、科目名称，勾选外币核算；

4.单击币种选择框进入外币设置页面，单击增加，输入外币的信息后确认退出；

5.新增会计科目页面选择币种为美元，单击确定，保存信息退出。

（3） 题面：设置会计科目：设置指定科目，指定“现金总账科目1001”，“银行总账科目1002”；

评分设置：
指定科目正确1分

答题步骤：

1.基础设置——基础档案——财务——会计科目——编辑——指定科目；

2.现金科目中指定1001、银行科目指定1002；

3.确定，退出。

（4） 题面：按照下表内容设置本单位开户银行

评分设置：本单位开户银行信息设置1分，编号、银行账号、开户银行正确得分

答题步骤：

1.基础设置——基础档案——收付结算——本单位开户行；

2.增加，按照题目要求正确输入信息后，保存，退出。

（5）题面：

应收账款初始设置

科目设置：应收科目为1122，预收科目为2203，销售收入科目为6001；
税金科目为22210102，其他暂时不设；
结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；
其他人民币币种的结算方式均对应100201。坏账准备设置：提取比例为0.9％，坏账准备期初余额为800，坏账准备科目为1231，对方科目为6701。

评分设置：

录入科目4分；
每科目信息正确得1分；

坏账准备设置2分，坏账准备科目与对方科目正确各得1分；

总计6分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应收款管理

2.设置——初始设置

3.设置科目——基本科目设置，如题目要求设置应收、预收、销售收入、税金科目

4.设置科目——结算方式科目设置，如题目要求设置结算方式科目

5.坏账准备设置，如题目要求进行设置，确定，退出。

（6）题面：

应付账款初始设置

科目设置：应付科目为2202，预付科目为1123，采购科目1405，税金科目为22210101，其他暂时不设；
结算方式科目设置：现金（人民币）对应1001；
其他人民币结算方式均对应100201。

评分设置：

录入科目4分；
每科目信息正确得1分；

结算方式科目设置3分，每科目设置正确得1分；

总计7分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应付款管理

2.设置——初始设置

3.设置科目——基本科目设置，如题目要求设置应付、预付、采购、税金科目

4.设置科目——结算方式科目设置，如题目要求设置结算方式科目

（7）题面：

固定资产选项设置

根据下面要求，设置固定资产选项内容：设置固定资产、累计折旧入账科目：固定资产入账科目：“1601固定资产”；
累计折旧入账科目“1602累计折旧”；
业务发生后立即制单；

评分设置：

设置对账科目1分，每科目正确0.5分；

业务发生后立即制单1分；

总计2分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——固定资产——设置——选项

2.编辑——与财务系统接口——按照题面要求设置对账科目；

3.编辑——与财务系统接口——勾选业务发生后立即制单；

4.确定，退出。

（8）题面：

会计科目的期初余额录入

应收账款、应付账款期初余额：

要求在应收账款、应付账款录入期初应收单或应付单，总账期初余额进行引入。

应收账款（1122）期初余额

应付账款（2202）期初余额

期初余额录入完毕，请进行试算平衡。

评分设置：

应收账款期初余额录入，第一条录入正确得1分；

应收账款期初余额录入，第二条录入正确，并将应收账款期初余额正确引入总账系统，得1分；

应付账款期初余额录入，第一条录入正确得1分；

应付账款期初余额录入，第二条录入正确，并将应付账款期初余额正确引入总账系统，得1分；

总计4分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应收款管理——设置——期初余额——确定；

2.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应收单；

3.业务工作——财务会计——应付款管理——设置——期初余额——确定；

4.进入期初余额明细表——增加——正确录入两张期初应付单；

5.业务工作——财务会计——总账——设置——期初余额；

6.双击应收账款的期初余额——往来明细——引入——退出

7.双击应付账款的期初余额——往来明细——引入——退出

8.总账期初余额——试算平衡

（1）题面：2012/01/01 公司从工商银行提取现金21000元备用金，现金支票票号6488

评分设置：填写凭证1分，科目、金额、票号正确得分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证

2. 增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存

（2）题面：2012/01/02 营销中心吴静报销业务招待费680元，现金付讫

评分设置：填写凭证1分，科目、金额、辅助核算项正确得分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证

2. 增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、辅助核算项、金额——保存

（3）题面：2012/01/03 由于企业使用外单位高新技术，所以需要每月工商银行现金支票（本月票号5566）支付技术转让费6800元，请填写本月凭证，并生成常用凭证，（代号001；
说明即摘要）以便日后使用。

评分设置：填写凭证2分，日期、科目、金额、票号正确得分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证

2. 增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、票号、金额——保存

3. 制单——生成常用凭证——输入代号及说明——保存

（4）题面：2012/01/03 财务现金支付本企业上月水费用500元

评分设置：填写凭证1分，科目、金额正确得分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证

2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存

（5）题面：2012/01/05 银行代发上月工资10800元。（现金支票，票号2867）

评分设置：填写凭证1分，科目、金额正确得分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证

2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存

（6）题面：2012/01/05 张磊报销参加项目管理培训的培训费3000元，工商银行支付，现金支票票号3513

评分设置：填写凭证2分，科目、金额、辅助核算项、票号正确得分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证

2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额、辅助核算项、票号——保存

（7）题面：2012/01/06 计提坏账准备金，请在应收账款管理系统中处理

评分设置：生成凭证2分，日期、科目、金额正确得分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应收款管理——坏账处理——计提坏账准备——ok

2.是否立即制单——是——按照题目要求确认日期、摘要、科目、金额——保存

（8）题面：2012/01/06 采购中心刘甜甜因去杭州考察，预借费用2000元，以现金支付。（科目编号：122101，科目名称，单位个人，辅助核算：个人往来，需要考生新增科目）

评分设置：新增会计科目1分，编号、名称、辅助核算项正确得分；
填写凭证1分，科目、金额正确得分；
总计2分。

答题步骤：

1.基础设置——基础档案——财务——会计科目——新增——按照题目要求正确新增科目；

2.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证

3.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存

（9）题面：2012/01/06公司各个部门购买办公用品，发生金额分别为：总经理办公室1800元；
财务中心520元；
采购中心1200元；
人力资源部1800元；
营销中心1500元；
库管中心920元；
财务现金付讫

评分设置：填写凭证2分，科目、金额正确得分。

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证

2.增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额——保存

此凭证分录较多，付两张截图

（10）题面：2012/01/08 采购中心门刘甜甜从供应商神州联想采购20个HTC G23 One X，原币单价3200元，货款未支付，刘甜甜将采购普通发票交给财务中心，财务中心暂不支付货款，生成应付款凭证。

评分设置：

1.填制采购普通发票2分，数量、金额、供应商正确得分；

2.采购普通发票审核1分；

3.生成凭证1分。

总计4分。

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应付款管理——应付单据处理——应付单据录入——选择采购普通发票——按照题目要求正确填写采购普通发票

2.审核

3.生成凭证——检查凭证内容——保存

（11）题面：2012/01/09 营销中心吴静销售给中关村手机商贸中心100台捷波朗BT2080蓝牙耳机，含税单价650元，货款未收，请根据业务录入销售普通发票，生成应收账款凭证

评分设置：

1.填制销售普通发票2分，数量、金额、客户、存货档案正确得分；

2.销售普通发票审核1分；

3.生成凭证1分。

总计4分。

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应收款管理——应收单据处理——应收单据录入——选择销售普通发票——按照题目要求正确填写销售普通发票

2.审核

3.生成凭证——检查凭证内容——保存

（12）题面：2012/01/10 采购中心吴明向数码视讯采购苹果iphone 4S 32G 30个，单价3800元；
货已到库，采购发票已经收到，但财务中心暂不能支付货款，请录入采购专用发票，并生成相关应付凭证。

评分设置：

1.填制采购专用发票2分，数量、金额、供应商正确得分；

2.采购专用发票审核1分；

3.生成凭证1分。

总计4分。

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应付款管理——应付单据处理——应付单据录入——选择采购专用发票——按照题目要求正确填写采购专用发票

2.审核

3.生成凭证——检查凭证内容——保存

（13）题面：2012/01/12财务中心对1月8日采购神州联想20个HTC G23 One X进行全额付款，付款方式工商银行现金支票，结算票号008925，请填写并审核付款单，生成相关财务凭证；
并进行核销处理。

评分设置：

1.填制付款单2分，金额、供应商正确得分；

2.生成付款凭证1分；

3.核销处理1分。

总计4分。

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应付款管理——付款单据处理——付款单据录入——按照题目要求正确填写付款单

2.保存——审核——生成凭证

3.核销处理——手工核销——输入核销条件——输入此次结算金额，进行核销

（14）题面：2012/01/14营销中心吴静销售给北京飞扬通讯公司诺基亚 800手机50个，含税单价3500元；
HTC G14手机20个，含税单价2200元；
货款暂未收到，请根据业务录入销售专用发票，生成应收账款凭证

评分设置：

1.填制销售专用发票2分，数量、金额、存货档案、客户正确得分；

2.生成凭证1分。

总计3分。

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应收款管理——应收单据处理——应收单据录入——选择销售专用发票——按照题目要求正确填写销售专用发票

2.审核——生成凭证——检查凭证内容——保存

（15）题面：2010/01/16 采购中心刘甜甜从丰盈科技采购诺基亚 800手机50台，原币单价2500元；
货已入库，货款1个月后付，请根据业务录入采购专用发票，生成应付账款凭证

评分设置：

1.填制采购专用发票2分，数量、金额、供应商正确得分；

2.生成凭证1分。

总计3分。

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应付款管理——应付单据处理——应付单据录入——选择采购专用发票——按照题目要求正确填写采购专用发票

2.审核——生成凭证——检查凭证内容——保存

（16）题面：2012/01/18财务中心对1月10日采购数码视讯30个苹果iphone 4S 32G进行付款，付款方式工商银行现金支票，结算票号0135，请填写并审核付款单，生成相关财务凭证，并进行核销处理。

评分设置：

1. 填制付款单2分，金额、供应商正确得分；

2. 生成付款凭证1分；

3. 核销处理1分。

总计4分。

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应付款管理——付款单据处理——付款单据录入——按照题目要求正确填写付款单

2.保存——审核——生成凭证

3.核销处理——手工核销——输入核销条件——输入此次结算金额，进行核销

（17）题面：2012/01/22营销中心吴静报销差旅费2000元，现金付讫。

评分设置：填写凭证2分，日期、科目、金额、辅助核算项正确得分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——总账——凭证——填制凭证

2. 增加——按照题目要求填写日期、摘要、科目、金额、辅助核算项——保存

（18）题面：2012/01/24 财务中心收到北京飞扬通讯公司现金支票，货款10000元，其他货款下月付清，请填写收款单，生成收款凭证，并进行核销处理。

评分设置：

1. 填制收款单2分，金额、客户正确得分；

2. 生成收款凭证1分；

3. 核销处理1分。

总计4分。

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应收款管理——收款单据处理——收款单据录入——按照题目要求正确填写收款单

2.保存——审核——生成凭证

3.核销处理——手工核销——输入核销条件——输入此次收款金额，进行核销

（19）题面：2012/01/25由于苏州迅捷公司经营不善，已经倒闭，欠公司货款已无法追回，财务中心做全额坏账发生业务处理，生成坏账发生业务凭证

评分设置：生成凭证1分，科目、金额正确得分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应收款管理——坏账处理——坏账发生——保存

2.生成凭证——检查凭证内容——保存

（20）题面：2012/01/27营销中心 赵艳销售给上海明讯信息公司三彩手机充电器50个，含税单价300，货款未收，请根据业务录入销售专用发票，生成应收账款凭证

评分设置：

1.填制销售专用发票2分，数量、金额、存货档案、客户正确得分；

2. 生成凭证1分。

总计3分。

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应收款管理——应收单据处理——应收单据录入——选择销售专用发票——按照题目要求正确填写销售专用发票

2.审核——生成凭证——检查凭证内容——保存

1.题面：

设置资产类别：

评分设置：资产类别设置1.5分，每个类别设置正确得0.5分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——固定资产——设置——资产类别

2.增加——按照题目要求录入资产类别——保存

2.题面：

根据下表提供信息，设置部门对应折旧科目、增减方式的入账科目：

部门及对应折旧科目 增减方式

评分设置：增减方式设置1分，每个增减设置正确得0.5分；
部门对应折旧科目不设采分点，与折旧凭证生成一同判断。

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——固定资产——设置——部门对应折旧科目

2.按照题目要求设置部门的对应折旧科目——保存

3.业务工作——财务会计——固定资产——设置——增减方式

4.按照题目要求录入增减方式对应入账科目——保存

3.题面：

根据下表提供资料，录入2012年1月原始卡片

固定资产存放地点均为本部门内部，使用状况均为在用；
录入完原始卡片，进行固定资产对账；

评分设置：固定资产原始卡片录入3分，每张卡片录入正确得0.5分；

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——固定资产——卡片——录入原始卡片

2.按照题目要求录入原始卡片——保存

4．固定资产日常业务

（1）题面：

2012/01/27 总经理办公室购入办公用固定资产 DELL服务器一台,使用年限5年，净残值率10%；
存放在办公室，价值11900元，工商银行现金支票支付，票号66892.；
生成资产购入凭证

评分设置：生成凭证2分，制单日期、金额、科目正确得分；

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——固定资产——卡片——资产增加——按照题目要求录入增加的固定资产——保存

2.生成凭证

（2）题面：

2012/01/27 在卡片管理中，设置卡片列头编辑，要求显示卡片编号；
固定资产名称；
使用部门；
原值；
累计折旧；
经残值；
另存为固定资产明细表.xls保存在本题考生文件夹中。

评分设置：此题未做评分。

答题步骤：业务工作——财务会计——固定资产——卡片——卡片管理——编辑——列头编辑——根据题目要求设置列头——另存在题目要求的路径下

（3）题面：

2012/01/27计提1月份折旧，生成折旧凭证。

评分设置：生成凭证2分，金额、科目正确得分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——固定资产——处理——计提本月折旧——确定

2.生成凭证——检查凭证内容——保存

（4）题面：固定资产模块月末结账

评分设置：固定资产月末结账0.5分

答题步骤：业务工作——财务会计——固定资产——月末结账

1.题面：

个人所得税按“应发合计”扣除“3500”元后计税。个人所得税税率表（工资、薪金所得适用）

评分设置：本题未设置评分点，在工资变动处一起考核

答题步骤：业务工作——人力资源——薪资管理——设置——选项——扣税设置——编辑——税率设置——按照题目要求设置

2.题面：参照设置工资项目、基本工资、岗位工资、奖金、缺勤次数、缺勤扣款。

评分设置：设置工资项目2分，基本工资、岗位工资、奖金、缺勤次数每个设置正确得0.5分

答题步骤：业务工作——人力资源——薪资管理——设置——工资项目设置——如题目要求增加5个工资项目。注意增减项设置是否正确。

3.题面：公司规定，缺勤一次扣款50元，请设置缺勤扣款公式

评分设置：设置缺勤扣款公式1分

答题步骤：业务工作——人力资源——薪资管理——设置——工资项目设置——公式设置——新增缺勤扣款公式：缺勤扣款=缺勤次数*50——保存

4.题面：

参照如下工资信息，录入工资变动：

评分设置：工资变动4分，每人1分，实发合计正确得分

答题步骤：业务工作——人力资源——薪资管理——业务处理——工资变动——录入题面所给信息——计算退出

5.题面：以应发工资14%计提本企业福利费，生成相关计提费用凭证。

评分设置：

设置福利费分摊1分；

生成凭证1分，科目、金额正确得分

合计2分

答题步骤：

1.业务工作——人力资源——薪资管理——业务处理——工资分摊——工资分摊设置——按照题目要求设置——保存

2.制单——生成凭证——检查凭证内容——保存

6.题面：薪资管理模块月末结账

评分设置：薪资管理模块结账1分

答题步骤：业务工作——人力资源——薪资管理——业务处理——月末处理

1.题面：2012/01/31由操作员刘峰对所有业务凭证进行出纳签字、审核凭证、记账的业务处理。

评分设置：完成凭证出纳签字、审核、记账得1分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——总账——凭证——出纳签字——对所有凭证进行出纳签字工作；

2.业务工作——财务会计——总账——凭证——审核凭证——对所有凭证进行审核凭证工作；

3.业务工作——财务会计——总账——凭证——记账——对所有凭证完成记账工作

2.题面：2012/01/31由操作员白燕设置期间损益结转并结转本年利润，收入、支出类生成一张凭证即可，并把本张凭证由刘峰进行审核，记账的操作。

评分设置：凭证生成1分，金额、科目正确得分

答题步骤：

1.BY登陆企业应用平台

2.业务工作——总账——期末——期间损益——进行期间损益结转

3.生成凭证——检查凭证内容——保存

4.LF登陆企业应用平台

5.业务工作——总账——凭证——审核凭证

6.业务工作——总账——凭证——记账

3.题面：所有业务模块结账，应收应付、总账模块结账

评分设置：总账结账1分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——应收款管理——期末处理——月末结账

2.业务工作——财务会计——应付款管理——期末处理——月末结账

3.业务工作——财务会计——总账——期末——结账

4.题面：1月31日 操作员白燕在UFO报表中，利用报表模板编制1月份资产负债表、利润表，命名为：1月资产负债表.rep、1月利润表.rep，保存在本题考生文件夹中

评分设置：编制资产负债表1分、编制利润表1分

答题步骤：

1.业务工作——财务会计——UFO报表——选择报表模板——编制1月资产负债表——按照题目要求命名、保存

2.业务工作——财务会计——UFO报表——选择报表模板——编制1月利润表——按照题目要求命名、保存

【篇四】财务一体化促进财务转型升级

2．理解系统管理在整个系统中的作用及基础设置的重要性。
实验内容
1．增加操作员；
2．建立帐套；
3．进行财务分工；
4．输入基础信息；
5．备份帐套数据；
6．修改账套参数。
实验准备
1．已正确安装用友ERP-U8管理软件。
2．在控制面板“区域和语言设置”中设置系统日期格式为“yyyy-mm-dd”。
实验资料
1．建立新帐套 (1账套信息
帐套号：学号最后三位“101”）；
账套名称：成都阳光信息技术股份有限公司；
采用默认账套路径；
启用会计期：2012年4月；
会计期间：默认。
(2单位信息
单位名称：成都阳光信息技术有限公司；
单位简称：阳光公司；
单位地址：成都市金牛区信息路999号；
法人代表：肖剑；
邮政编码：610039；
联系电话及传真：；
税号：110 108 200 711 013。
(3核算类型

该企业的记账本位币：人民币(RMB；
企业类型：工业；
行业性质：2007新会计制度；
帐套主管：你本人名字；
选中“按行业性质预置科目”复选框。
(4基础信息
该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。
(5分类编码方案
该企业的分类编码方案如下：
科目编码级次：4222；
客户和供应商分类编码级次：223；
收发类别编码级次：12；
部门编码级次：122；
结算方式编码级次：12；
区分类编码级次：223；
存货分类编码：122，其余默认。
(6数据精度
该企业对存货数量、单价小数位定为2。

(7系统启用
启用总账系统，启用时间为2012-04-01。
2．财务分工(功能级权限设置，还有数据级、金额级 (101 本人名字
角色：帐套主管。所在部门：财务部。负责财务业务一体化管理系统运行环境的建立，以及各项初始设置工作；
负责管理软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行；
负责总账管理系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作；
负责报表管理及其财务分析工作。
具有系统所有模块的全部权限。

(2 02 王晶

角色：出纳。所在部门：财务部。负责现金、银行帐管理工作；
具有“总账—凭证—出纳签字”、“总账—出纳”的操作权限。
(3 03 马方
角色：总账会计、应收会计、应付会计、资产管理、薪酬经理。所在部门：财务部。负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来、供应商往来管理工作。具有总账管理、应收款管理、应付款管理的全部操作权限。
(4 04 白雪
角色：采购主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：采购部。主要负责采购业务处理。具有公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账管理、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。
(5 05 王丽
角色：销售主管、仓库主管、存货核算员。所在部门：销售部。主要负责销售业务处理。权限同白雪。
注意：以上权限设置只是为了实验中的学习，与企业实际分工可能有所不同，企业相关操作员比较多，分工比较细致。
3．设置基础档案
成都阳光信息技术有限公司分类档案资料如下：
(1部门档案 部门编码
1 部门名称 管理中心
总经理办公101 室
综合管理
3 制造中心
生产部门
部门属性 管理部门
部门编码
202 部门名称 采购部
部门属性 采购管理

102 2 201 (2人员类别
财务部 供销中心 销售部
财务管理 供销管理 市场营销

301 302
一车间 二车间

生产制造 生产制造
本企业在职人员分为4类：1001--企业管理人员；
1002--经营人员；
1003--车间管理人员；
1004--车间人员。
(3人员档案 人是否员编码
企业管理人101 肖剑
男
员
111 本人姓名
112 王晶
女 男
企业管理人员
企业管理人员
113 马方
女
企业管理人员
114 白雪
女
经营人员
采购部
是
是
财务部

是
财务部

是
室 财务部

是
帐套号+01 帐套号+02 帐套号+03 帐套号+04 115 王丽
男
经营人员
销售部
是
是
帐套号总经理办公是


人员姓名
性人员类别
别
行政部门
员
员
码
是否业务操作作员编对应操
+05 202 212 孙健 李平
女 男
经营人员 经营人员
销售部 采购部
是 是




(4地区分类
该公司地区分类为：01—东北地区；
02—华北地区；
03—华东地区；
04—华南地区；
05—西北地区；
06—西南地区
(5供应商分类
该公司供应商分类为：01—原料供应商；
02—成品供应商 (6客户分类
该公司客户分类为：01—批发；
02—零售；
03—代销；
04—专柜 (7客户档案 客户所属客户所属税号
行(默认银行账号 地址 值
成都市金华宏001 01 06
公司
工行上
地分行
路1号
昌新工行华002 贸易01 02
苑分行
公司
精益003 04 03
公司
工行徐
汇分行
汇区天平路1号
上海市徐200032
部
销售孙健

开区华苑300310
部
天津市南销售王丽
牛区上地100077 5 部
销售王丽
名称分类编号 地区
简称 码
开户银分管分管邮编 扣率
业务部门
员

路8号
哈尔滨平利氏004 03 01
公司
中行平
房分行
路16号
(8供应商档案 供应供应所属所属商编商名分类地区
号 称 码 兴华001 01 06
公司 建昌002 01 06
公司 泛美003 02 03
商行
成都市朝阳区中行

十里堡8号
成都市金牛区中行

610045 部
采购税号
开户银行账号 银行
地址
邮编
分管业务部门
员
采购白雪
分管房区和平150008 10 部
销售孙健
610036 白雪
开拓路108号 部
南京市湖北路采购230187 100号
上海市浦东新部
李平
工行

艾德004 02 03
公司
采购工行

区东方路1号200232 部
甲
李平
实验要求
1．设置系统日期为2012-04-01，以系统管理员admin的身份，进行增加操作员、建立帐套、财务分工、备份账套操作。
2．以账套主管身份进行系统启用、基础档案设置、账套数据修改操作。
操作指导

1．启动系统管理：开始程序用友ERP-U872系统服务系统管理。
2．以系统管理员身份注册登录系统管理：系统注册出现登录对话框，输入“admin”，确定。
3．增加操作员：权限用户进入“用户管理”增加，出现“增加用户”对话框，依次输入资料所给内容。
4．建立帐套：账套建立，打开“创建账套”对话框输入账套信息输入单位信息输入核算类型确定基础信息确定编码方案数据精度定义退出
5．财务分工：权限权限，进入“操作员权限”窗口选账套，选年度，选用户修改或增加，打开“增加和调整权限”对话框按资料设置各用户权限退出
6．系统启用与基础设置
(1登录“企业应用平台”：开始程序用友ERP-U872企业用用平台，打开登录对话框以帐套主管身份登录。
(2系统启用：基础设置基本信息系统启用启用总账，启用日期2012年4月1日。注意：若建帐套时已完成启用，则略过此步骤。
(3进行基础设置：基础设置基础档案选择录入项目录入资料所给内容 7．备份帐套数据：现在磁盘上建立备份文件夹以系统管理员身份注册登录系统管理账套输出，打开“账套输出”对话框选择数据备份所在目录确定
8．修改帐套数据：在建立帐套后，若某些帐套参数还需修改，则以账套主管身份注册登录系统管理账套修改按提示修改相关内容
实验二 总账管理系统
实验目的
1．掌握用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容。

2．理解总账系统初始设置的含义。
3．掌握总账管理系统初始设置的具体内容和操作方法。
实验内容
1．总账管理系统参数设置。
2．基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、辅助核算档案等。
3．期初余额录入。
实验准备
设置系统日期为2012-04-01，引入“实验一”帐套数据：(1以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套—引入”命令，打开“请选择账套备份文件”对话框；
(2选择“实验一”帐套数据所在的磁盘驱动器，进入到文件“”所在位置，选择该文件按提示完成账套引入操作。
实验资料
1．总账控制参数
选项卡 参数设置
制单序时控制 支票控制 赤字控制：资金往来科目 赤字控制方式：提示
凭证 可以使用应收款、应付款、存货受控科目
取消“现金流量科目必需录入现金流量项目”选项 凭证编号方式采用系统编号
账簿 账簿打印位数按软件的标准设定 明细账打印按年排页
凭证打印 打印凭证页脚姓名 预算控制 超出预算允许保存

选项卡 参数设置
出纳凭证必须经由出纳签字 允许修改、作废他人填制的凭证
权限
可查询他人凭证 明细账查询权限控制到科目 会计日历为1月1日—12月31日 数量小数单位和单价小数单会计日历
位设置为2位
其他
外币核算采用固定汇率 部门、个人、项目按编码方式排序
2．基础数据
(1外币及汇率：币符：USD；
币名：美元；
固定汇率1:(此汇率只供演示帐套使用。
(22012年4月份会计科目及期初余额表
方币别累计借方发生累计贷方发生辅助核算 期初余额
向 计量 额 额 日记 借 日记银行 借 日记银行 借 日记银行 借 美元 客户往来 借 供应商往预付账款1123 来
其他应收款1221
借
4 4
5 5
3 3 借


60 18 469 469
20 18 370 370
157 6 511 511 科目名称
库存现金1001 银行存款1002 工行存款100201 中行存款100202 应收账款1122 应收单位款122101 客户往来 借 应收个人款122102 个人往来 借
科目名称
方币别累计借方发生累计贷方发生辅助核算 期初余额
向 计量 额 额

贷 借 借
293 293 2 140



58


39

58

90

260 47 3 6 80 10 -80 1 004 1 004 1 2 554 坏账准备1231 材料采购1401 原材料1403 生产用原材料140301 数量核算 借 吨 材料成本差异1404 库存商品1405 委托加工物资1408 周转材料1411 固定资产1601 累计折旧1602 在建工程1604 人工费160401 材料费160402 其他160403 无形资产1701

借 借 借 借 借 贷 借 项目核算 借 项目核算 借 项目核算 借
借

待处理财产损益1901 待处理流动资产损益
190101 待处理固定资产损益
190102




科目名称
方币别累计借方发生累计贷方发生辅助核算 期初余额
向 计量 额 额
供应商往贷
200 200 短期借款2001 应付账款2202 来
预收账款2203 应付职工薪酬2211 应缴税费2221 贷 150 60 276 客户往来 贷

贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷

36 36 36

13 13 8 4
2
3 15 15
15

2

9 9 10 5
3
8 -16 -16 -33 17

2 2 609 1 478 -119 -119 17 10 4 2 应交增值税222101

应付利息2231 借款利息223101 其他应付款2241 实收资本4001 本年利润4103 利润分配4104

未分配利润410415 生产成本5001 直接材料500101 直接人工500102 制造费用500103 项目核算 借 项目核算 借 项目核算 借 项目核算 借
科目名称
方币别累计借方发生累计贷方发生辅助核算 期初余额
向 计量 额 额 项目核算 借 项目核算 借

借 借 借 贷 贷 借 借 借 借 借

350 250 300 180 8 5 23 8 1 5 4 2 8


350 250 300 180 8 5 23 8 1 5 4 2 8


1 折旧费500104 其他500105 制造费用5101 工资510101 折旧费510102 主营业务收入6001 其他业务收入6051 主营业务成本6401 其他业务成本6402 营业税金及附加6403 销售费用6601 管理费用6602 薪资660201 福利费660202 办公费660203 差旅费660204 招待费660205 折旧费660206 其他660207 财务费用6603

部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借 部门核算 借
借
科目名称
方币别累计借方发生累计贷方发生辅助核算 期初余额
向 计量 额 额

借 8 8
利息支出660301 说明：1.将“库存现金1001”科目指定为现金总账科目；
将“银行存款1002”科目指定为银行总账科目；
将“库存现金1001、工行存款100201、中行存款100202”科目指定为现金流量科目。
2.部门核算期初数据均假设为总经理办公室 (3凭证类别 凭证类别 收款凭证 付款凭证 转账凭证 (4结算方式
结算方式编码
1 2 201 202 3 (5项目目录
项目大类：生产成本5001 核算科目：生产成本及其下级所有明细科目
结算方式名称 现金结算 支票结算 现金支票 转账支票 其他
是否票据管理
否 否 是 是 否
限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无
限制科目 1001,100201,100202 1001,100201,100202 1001,100201,100202
项目分类：1—自行开发项目，2—委托开发项目
项目名称：1-101普通打印纸-A4，1-102凭证套打纸-8X，所属分类码均为1 (6数据权限分配
操作员白雪只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款5个科目的明细账查询权限。具有所有部门的查询和录入权限。
3．期初数据
(1总账期初余额表：见“2012年04月份会计科目及期初余额表” (2辅助账期初余额表：在“期初往来明细”窗口录入
会计科目：1122 应收账款 期初余额：借 157 600元
业务日期
凭证号
客户
员
销售商2012-02-25 转-118 华宏公司 孙健 借
品 昌新贸易公销售商2012-03-10 转-15 孙健 借
司 品
摘要 方向 期初余额 票号
票据日期
99 P111 2012-02-25 58 Z111 2012-03-10 会计科目：122102 其他应收款—应收个人款 期初余额：借3 800元
期初余日期
凭证号
部门
个人
摘要
方向
额
出差借2012-03-26 付-118 总经理办公室
肖剑
款
2012-03-27 付-156 销售部
孙健
出差借借
1 借
2
款
会计科目：
2202 应付账款 期初余额 ：贷 276 850元
业务日期
凭证号 供应商
员
购买原材2012-01-20 转-45 兴华公司 李平
料
会计科目：5001 生产成本 期初余额：借 17 元 科目名称 直接材料500101 直接人工500102 制造费用500103 折旧费500104 合计
普通打印纸-A4 4 1 6 凭证套打纸-8X 6 2 1
10 合计 10 4 2 1 17 贷
276 C123 2012-01-20 摘要
方向 期初余额 票号 票据日期
(3辅助帐累计借方、累计贷方发生额：在“辅助期初余额”窗口直接录入
会计科目：1122 应收账款 业务日期
凭证号
客户
员
销售商2012-02-25 转-118 华宏公司 孙健
品
昌新贸易公2012-03-10 转-15 司
孙健
品
销售商贷
20 Z111 2012-03-10 借
60 P111 2012-02-25 摘要 方向 余额
票号 票据日期
会计科目：122102 其他应收款—应收个人款

日期 凭证号 部门
总经理办公个人 摘要
出差借方向 余额
2012-03-26 付-118 室
肖剑
款
出差借借
4 2012-03-27 付-156 销售部 孙健
款
贷 5 会计科目：
2202 应付账款 日期
凭证号 供应商 业务员 累计借方
150 累计贷方 票号 票据日期
60 C123 2012-02-20 2012-02-20 转-45 兴华公司 李平
会计科目：5001 生产成本 明细项目：普通打印纸-A4 科目名称 直接材料500101 直接人工500102 制造费用500103 折旧费500104 累计借方
4 2 累计贷方
5 3
实验要求
以帐套主管的身份进行总账初始设置。
操作指导
1．登录总账：开始程序用友ERP-U872企业用用平台以帐套主管的身份登录 2．设置总账控制参数：业务工作财务会计总账设置选项编辑按资料设置确定 3．设置基础数据：基础设置基本档案财务，完成下述项目的设置 (1设置外币及汇率
(2会计科目--增加明细会计科目、修改会计科目、删除会计科目、指定会计
科目
(4设置凭证类别
(5设置结算方式：基础设置基本档案收付结算结算方式
(6项目管理：定义项目大类定义项目分类定义项目目录指定核算科目 (7数据权限控制设置及分配：系统服务权限数据权限控制设置数据权限设置 4．输入期初余额：设置期初余额，进入“期初余额录入”
注意：一般科目只录入末级会计科目数据；
辅助核算科目进入相应的辅助账窗口录入。数据输入完毕后要进行试算平衡。
实验三 应收款管理
实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中应收款管理系统的相关内容。

2.掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。

3.理解应收款管理在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。
实验内容
1.初始化：设置账套参数、初始设置。
2.日常处理:形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。

3.期末处理：月末结账。
实验准备
系统日期设置为：2012-04-01，引入“实验二”账套数据。
实验资料
1.初始设置
(1控制参数：坏账处理方式为“应收余额百分比”；
自动计算现金折扣。

(2设置科目
基本科目设置：应收科目1122；
预收科目2203；
销售收入科目6001；
。

控制科目设置：所有客户的控制科目--应收科目1122；
预收科目2203 结算方式科目设置：现金支票--人民币、100201；
转账支票--人民币、100201。

(3坏账准备设置：提取比例为%；
坏账准备期初余额800；
坏账准备科目1231；
对方科目660207。
(4账期内账龄区间及逾期账龄区间：01---1~30天，总30天；
02---31~~60天，总60天；
03---61~~90天，总90天；
04---91以上。
(5计量单位组：编号--01，单位组名称—无换算关系；
单位组类别—无换算 (6计量单位：01—盒，无换算关系；
02—台，无换算关系；
03—只，无换算关系；
04—千米，无换算关系；

(7存货分类 存货类别编码
1 101 10101 10102 102 103 104 2 (8存货档案
存货类别名称 原材料 主机 处理器 硬盘 显示器 键盘 鼠标 产成品
存货类别编码
201 3 301 302 30201 30202 303 9 存货类别名称 计算机 配套用品 配套材料 配套硬件 打印机 传真机 配套软件 应税劳务

存货编存货名称
码
酷睿双核处001 理器
所属类计量单税率
别
位
外购、生产耗用、销17% 售 外购、生产耗用、销17% 售 外购、生产耗用、销17% 售 外购、生产耗用、销17% 售 外购、生产耗用、销17% 售
17% 自制、销售 存货属性
参考成本 参考售价
10101 盒 1200
002 500GB硬盘 10102 盒 800 1000 23英寸液晶003 屏
102 台
2200 2500 004 键盘 103 只 100 120 005 鼠标 104 只 50 60 006 计算机 HP激光打印201 台 5000 6500 007 机
30201 台 17% 自制、销售 2000 2300 008 运输费
9 外购、销售、应税劳千米 17%
务

(9期初余额
会计科目：应收账款(1122 余额：借157600元 普通发票 开票日期
客户
销售部门
科目
货物名称
数量
含税单价
金额

2012-02-25 华宏公司
销售部 1122 键盘 1992 50 99600 增值税发票 开票日期
客户
销售部科目 货物名称 数量 无税单税率 金额 门
价
17% 52650 2012-03-10 昌新贸易公销售部 1122 23英寸液晶18 2500 司
其他应收单 单据日期
客户
销售部门
2012-03-1昌新贸易公司 销售部
0 1122 代垫运费
科目
摘要
屏
金额
5350 (10开户银行：编码—01；
名称--工商银行成都分行中关村分理处；
账-- 年4月份发生的经济业务（选做）
(14月2日，销售部售给华宏公司计算机10台，单价6 500元/台，开出普通发票，货己发出。
(24月4日，销售部出售精益公司23英寸液晶屏20台，单价2 500元/台，开出增值税发票。货已发出，同时代垫运费5 000元。
(34月5日，收到华宏公司交来转账支票一张，金额65 000元，支票号ZZ001，用以归还前欠货款。
(44月7日，收到昌新贸易公司交来转账支票一张，金额100 000元，支票号ZZ002，用以归还前欠货款及代垫运费，剩余款转为预收账款。

(54月9日，华宏公司交来转账支票一张，金额10 000元，支票号ZZ003，作为预购酷睿双核处理器的定金。
(64月10日，将精益公司购买23英寸液晶屏的应收款58 500元转给昌新贸易公司。
(74月11日，用华宏公司交来的10 000元订金冲抵其期初应收款项。

(84月17日，确认本月4日为精益公司代垫运费5 000元，作为坏账处理。

(94月31日，计提坏账准备。
实验要求
以账套主管身份进行应收款管理操作。
操作指导
1.启用并进入应收款管理系统
基础设置基本信息系统启用，打开“系统启用”对话框选中“应收款管理”，选择启用日期2012-04-01确定是退出
2.初始设置
(1设置控制参数：业务工作财务会计应收款管理设置选项，出现“帐套参数设置”对话框编辑，按资料配置相关信息确定。
(2初始设置：业务工作财务会计应收款管理设置初始设置，进入“初始设置”窗口按资料配置相关信息。
(3设置计量单位组和计量单位：基础设置基础档案存货计量单位，进入“计量单位—计量单位组”窗口分组，出现“计量单位组”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口选择“无换算关系”计量组单位，进入“计量单位”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口退出。

(4设置存货分类和存货档案：基础设置基础档案存货存货分类，进入“存货分类”窗口增加，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口存货档案，进入“存货档案”窗口增加，进入“增加存货档案”窗口，按资料配置相关信息保存退出，返回上级窗口退出。
(5输入期初余额：业务工作财务会计应收款管理设置期初余额，出现“期初余额—查询”对话框确定，进入“期初余额明细表”窗口增加，出现单据类别，分别选择对应单据类别确定，进入对应票据输入窗口按资料输入相关内容保存。输入完毕后，在“期初余额明细表”窗口对账，进入“期初对账”窗口，查看期初平衡否。
(6设输入开户银行信息：基础设置基础档案收付结算本单位开户银行，输入本单位开户银行信息。
3.日常处理(先设置收发类别、销售类型
(1增加应收款(注意：若应收款管理与销售管理集成使用，则应在销售管理系统录入普通发票、专用销售发票和其他应收单，在应收款系统对其进行查询、核销和制单。否则在此处进行。
业务1，输入并审核普通发票：应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：销售发票、普通发票确认，进入“销售普通发票”窗口增加，录入相关信息保存。
业务2，输入并审核专用发票：应收单据处理应收单据录入，打开“单据类别”对话框选：销售发票、销售专用发票确认，进入“销售专用发票”窗口增加，录入相关信息保存。
业务2，输入并审核其他应收单：应收单据处理应收单据录入，打开“单据类
别”对话框选：应收单、其他应收单确认，进入“其他应收单”窗口增加，录入相关信息保存。
上述单据审核：应收单据处理应收单据审核，打开“应收单据过滤条件”对话框确定，进入“应收单据列表”窗口全选审核确定。
(2收款结算
业务3，输入一张收款单据并完全核销应收款：收款单据处理收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录保存审核，问制单否否核销(核销后该单据不能再修改，录入核销金额保存退出。
业务4，输入一张收款单据，部分核销应收款，部分形成预收账款：收款单据处理收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口增加，录入相关信息(结算方式、结算科目及金额必录保存审核，问制单否否核销，录入核销金额(专用发票52560，其他应收单5350保存退出。
业务5，输入一张收款单据全部形成预收账款：收款单据处理收款单据录入，进入“收款单据录入”窗口增加，录入相关信息(款项类型：预收款保存审核，问制单否否退出。
(3转账处理
业务6，应收冲应收：转账应收冲应收，进入“应收冲应收”窗口录入相关信息(2012-04-10，精益公司、昌新贸易公司过滤，列出精益公司未核销应收款确认，问制单否否退出。
业务7，预收冲应收：转账预收冲应收，进入“预收冲应收”窗口2012-04-11选“预收款”选项卡华宏公司过滤，列出其预收款输入转账金额选“应收款”选项卡华宏公司过滤，列出其应收款输入转账金额确认，问制单否否退出。

(4坏账处理
业务8，发生坏账：坏账处理坏账发生，打开“坏账发生”对话框精益公司、2012-04-17、人民币确认，进入“坏账发生单据明细”窗口，列出其未核销应收单据本次坏账发生金额：5 000OK确认，问制单否否退出。
业务9，计提坏账准备：坏账处理计提坏账准备，进入“应收账款百分比法”窗口系统自动计算计提金额OK确认，问制单否否退出。
(5制单：在前述操作中出现制单否提示时选择“是”则可立即制单。也可批量处理，即：制单处理，打开“制单查询”对话框按软件提示操作。
(6查询统计：见软件界面 4.期末处理
(1结账：期末处理月末结账，打开“月末结账”对话框双击4月份结账标志下一步，显示各处理类型处理状况若全部为“是”，确认确认。
(2取消结账：按软件提示操作。
实验四 供应链管理系统初始设置
实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中供应链管理系统初始设置的相关内容。

2.理解供应链管理系统业务处理流程。
3.掌握供应链管理系统基础信息设置、期初余额录入的操作方法。
实验内容
1.启用供应链管理系统；

2.供应链管理系统基础信息设置；

3.供应链管理系统期初数据录入。

实验准备
引入“实验二”账套数据，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统，启用日期为2012-04-01。
实验资料
1.基础信息
(1计量单位组：编号--01，单位组名称—无换算关系；
单位组类别—无换算率
(2计量单位：01—盒，无换算关系；
02—台，无换算关系；
03—只，无换算关系；
04—千米，无换算关系；

(3存货分类 存货类别编码
1 101 10101 10102 102 103 104 2 (4存货档案
存货编存货名称
码
别
位
所属类计量单税率
存货属性
参考成本 参考售价
存货类别名称 原材料 主机 处理器 硬盘 显示器 键盘 鼠标 产成品
存货类别编码
201 3 301 302 30201 30202 303 9 存货类别名称 计算机 配套用品 配套材料 配套硬件 打印机 传真机 配套软件 应税劳务

酷睿双核处001 理器
10101 盒 外购、生产耗用、销17% 售 外购、生产耗用、销17% 售 外购、生产耗用、销17% 售 外购、生产耗用、销17% 售 外购、生产耗用、销17% 售
17% 自制、销售
1200
002 500GB硬盘 10102 盒 800 1000 23英寸液晶003 屏
102 台
2200 2500 004 键盘 103 只 100 120 005 鼠标 104 只 50 60 006 计算机 HP激光打印201 台 5000 6500 007 机
30201 台 17% 自制、销售 2000 2300 008 运输费
9 外购、销售、应税劳千米 17%
务

(5仓库档案
仓库编码
1 2 3 (6收发类别 编码
名称
标志
编码
名称
标志
仓库名称 原料库 成品库 配套用品库
计价方式 移动平均法 移动平均法 移动平均法

1 101 102 正常入库 采购入库 产成品入库
103 调拨入库 非正常入库
201 202 盘盈入库 其它入库
收 收 收
3 301 302 正常出库 销售出库 领料出库
发 发 发
收 收 收 收
4 303 调拨出库 非正常出库
发 发 发 发
2 401 402 盘亏出库 其它出库
(7采购类型
编码：1；
名称：普通采购；
入库类别：采购入库；
是默认值 (8销售类型
编码：1；
名称：经销；
出库类别：销售出库；
是默认值 编码：2；
名称：代销；
出库类别：销售出库；
非默认值
(9开户银行：编码—01；
名称--工商银行成都分行中关村分理处；
账号--0。

2.设置基础科目 (1存货核算系统
存货科目：按照存货分类设置存货科目。
存货科目设置：原料库--生产用原材料(140301；
成品库--库存商品(1405；
配套用品库--库存商品(1405 对方科目：根据收发类别设置对方科目。
对方科目设置：采购入库--材料采购(1401；
产成品入库--生产成本/直接材料(500101；
盘盈入库--待处理流动资产损溢(190101：销售出库--主营业务成
本(6401；
领料出库--生产成本/直接材料(500101 (2应收款管理系统
应收款核销方式：按单据；
坏账处理方式：应收余额百分比；
其他参数为系统默认。
基本科目设置：应收科目1122，预收科目2203，销售收入科目6001，，其他可暂时不设置。
控制科目设置：所有客户的控制科目--应收科目1122；
预收科目2205 结算方式科目设置：现金结算对应科目1001，转账支票对应科目100201，现金支票对应科目100201。
坏账准备设置：提取比例％，期初余额10000，科目1231，对方科目660207。

账期内账龄区间及逾期账龄区间：01---1~30天，总30天；
02---31~~60天，总60天；
03---61~~90天，总90天；
04---91~~120天，总120天；
05---121以上。
报警级别设置
序号 1 2 3 4 5 (3应付款管理系统
应付款核销方式：按单据，其他参数为系统默认。
起止比率 0以上 10%~~30% 30%~~50% 50%~~100% 100%以上

总比率 10 30 50 100 级别名称
A B C D E
科目设置：应付科目2202，预付科目1123，采购科目1401，采购税金科目，其他可暂时不设置。
结算方式科目设置：现金结算对应科目1001，转账支票对应科目100201，现金支票对应科目100201。
坏账准备设置：提取比例％，期初余额10000，科目1231，对方科目660207。

账期内账龄区间与报警设置同应收款管理系统。

3.期初余额
(1采购管理系统期初数据
3月25日。收到兴华公司提供的500GB硬盘100盒，单价为800元，商品己验收入原料仓库，至今尚未收到发票。
(2销售管理系统期初数据
3月28日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6 500元，由成品仓库发货。该发货单尚未开票。
(3库存和存货核算系统期初数据
3月30日，对各个仓库进行了盘点，结果如下表。
仓库名称
存货名称
酷睿双核处理原料库
器

成品库 配套用品库
500GB硬盘 计算机 HP激光打印机
200 380 400 820 4800 1800 700 1200 数量
结存单价
(4应收款管理系统期初数据

应收账款科目的期初余额为157600元，以应收单形式录入 日期
2012-02-25 客户 华宏公司
昌新贸易公2012-03-10 司
(5应付款管理系统期初数据
应付账款科目的期初余额中涉及到兴华公司的余额为276850元，以应付单形式录入。
日期
2012-01-20 供应商 兴华公司
方向 贷
金额
276850 业务员 李平
借
58000 王丽
方向 借
金额
99600 业务员 王丽
实验要求
系统日期设置为2012-04-01，以账套主管身份进行供应链系统初始设置。
操作指导
1.以账套主管身份注册登录企业应用平台
以账套主管的身份注册登录企业应用平台，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统，启用日期为2012-04-01。
2.基础信息设置
基础设置基础档案，根据实验资料设置相关内容。

3.存货核算系统基础科目设置
业务工作供应链存货核算初始设置科目设置存货科目(对方科目，进入“存货科目(对方科目设置”窗口按实验资料进行。
4.应收款管理系统相关设置及期初数据录入：参考实验三的操作步骤。

5.应付款管理系统相关设置及期初数据录入：类似步骤四。

6.采购管理系统期初数据录入
有两类：货到票未到，暂估入库，用期初采购单录入；
票到货未到，在途业务，期初采购发票录入。在采购管理系统采购入库采购入库单增加，录入资料内容退出，返回上级窗口设置采购期初记账记账确定。
7.销售系统期初数据录入
在销售管理系统设置期初录入期初发货单，进入“期初发货单”窗口增加，录入资料内容保存审核。
8.存货期初数据录入
在存货管理系统初始设置期初数据期初余额，进入“期初余额”窗口选仓库增加输入资料内容记账。
9.录入库存期初数据
在库存管理系统初始设置期初结存，进入“期初结存”窗口选仓库修改取数保存确定。各仓库期初数据录入完成后，对账确定。
实验五 采购管理
实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中采购管理系统的相关内容。

2.掌握企业日常采购业务处理方法。
3.理解采购管理系统各项参数设置的意义，理解采购管理系统与其他系统之间的数据传递关系。
实验内容
1.普通采购业务处理；
2.请购比价采购业务；
3.采购退货业务；
4.现结业务；

5.采购运费处理。6.估价处理；
7.期末结账及取消。
实验准备
1.设置系统日期为2012-04-01，引入“实验四”账套数据。
2.以账套主管身份进入企业应用平台，设置采购专用发票、采购普通发票和采购运费发票的发票号为“完全手工编号”：基础设置单据设置单据编号设置，打开“单据编号设置”对话框单据类型：采购管理采购专用发票修改完全手工编号保存。同理，设置采购普通发票和采购运费发票。
实验资料
2012年4月份采购业务如下。

1.普通采购业务
(14月1日，业务员白雪向建昌公司询问键盘的价格(95元/只，评估后确认价格合理，随即向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。业务员据此填制请购单。
(24月2日，上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为4月3日。
(34月3日，收到所订购的键盘300只。填制到货单。
(44月3日，将所收到的货物验收入原料库。填制采购入库单。

(5当天收到该笔货物的专用发票一张，发票号8001。
(6业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确定此业务所涉及的应付账款及采购成本，材料会计记材料明细账。
(7财务部门开出转账支票一张，支票号C1，付清采购货款。

2.采购现结业务

4月5日，向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料仓库。同时收到专用发票一张，票号为85011，立即以转账支票(支票号Z011形式支付货款。记材料明细账，确定采购成本，进行付款处理。
3.采购运费处理
4月6日，向建昌公司购买500GB硬盘200盒，单价为800元/盒，验收入原料库。同时收到专用发票一张，票号为85012。另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。确定采购成本及应付账款，记材料明细账。
4.请购比价业务
(14月8日，业务员白雪欲购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为35元/只、40元/只。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为4月9日。
(24月9日，未收到上述所订货物，向供应商发出催货函。

5.暂估入库报销处理
4月9日，收到兴华公司提供的上月己验收入库的80盒500GB硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票单价为820元。进行暂估报销处理，确定采购成本及应付账款。
6.暂估入库处理
4月9日，收到艾德公司提供的HP激光打印机100台，配套用品库。由于到了月底发票仍未收到，故确定该批货物的暂估成本为1500元，并进行暂估记账处理。

7.采购结算前退货
(14月10日，收到建昌公司提供的23英寸液晶屏，数量202套，单价为1150元。验收入原料库。
(24月11日，仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。

(34月11日，收到建昌公司开具的专用发票一张，其发票号为AS4408。进行采购结算。
8.采购结算后退货
4月13日，从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。对采购入库单和红字专用采购发票进行结算处理。
实验要求
对每一笔采购业务，都应严格按照该类型业务操作流程进行操作，基本顺序如下：
(1以“白雪”的身份、业务日期进入采购管理系统，对该笔采购业务的采购发票讲行录入。
(2以“白雪”的身份、业务日期进入库存管理系统，对该笔采购业务的入库单进行录入并审核。
(3以“白雪”的身份、业务日期进入存货核算系统，对该笔采购业务所生成的入库单进行记账；
对上月收到的货物当月进行采购结算的入库单进行暂估处理；
生成入库凭证。
(4以“白雪”的身份、业务日期进入存货核算系统，进行发票制单，录入付款单并制单。

注意：要不断更改系统日期，应付系统用系统主管的身份
操作指导
1.采购业务1：普通采购业务
在采购管理系统中填制并审核请购单：采购管理请购请购单，进入“采购请购单”窗口增加输入资料数据保存审核退出。
在采购管理系统中填制并审核采购订单：采购管理采购订货采购订单，进入“采购订单”窗口增加生单请购单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的请购单OK确定修改采购日期保存审核退出。（注：在填制采购订单时，在表体中右击可查询存货现存量等信息；
若存货档案中设置了最高进价，则高于最高价会报警；
订单审核后可在采购订单执行统计表中查询）
在采购管理系统中填制到货单：采购管理采购到货到货单，进入“到货单”窗口增加生单采购订单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的采购订单OK确定修改日期保存审核退出。
在库存管理系统中填制并审核采购入库单：库存管理入库业务采购入库单，进入“采购入库单”窗口生单（增加则为手工录入）采购到货单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“到货单生单列表”窗口选择要拷贝的采购到货单OK确定修改日期、选仓库保存审核退出。（注意：只有采购管理、库存管理联用方可用“生单”；
生单时参照的是采购管理系统中已审核未关闭的采购订单或到货单）
在采购管理系统中填制并审核采购发票：采购管理采购发票专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加生单入库单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的入库单OK确定修改日期、输入发票号保存退出。

在采购管理系统中执行采购结算：采购管理采购结算自动结算，打开“采购自动结算”对话框结算模式：入库单和发票过滤结算成功确定退出。（若需取消结算，选结算单列表，选中要取消结算的单据，删除）
在应付款管理系统中审核采购专用发票并生成应付凭证：财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框过滤，进入“单据处理”窗口选择要审核的采购专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单处理”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全选，转账凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。
在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：存货核算业务核算正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的采购专用发票记账确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“采购入库单(报销记账”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出。
在应付款管理系统中付款处理并生成付款凭证：财务会计应付款管理付款单据处理付款单据录入，进入“付款单录入”窗口增加建昌公司，转账支票，33345，C2保存审核，是否立即制单是，进入填制凭证窗口付款凭证，保存退出。
相关查询：在采购管理系统中查询到货明细、入库明细、采购明细，在库存管理系统中查询库存台账，在存货核算管理系统中查询收发存汇总表。
2.采购业务2：采购现结业务
在库存管理系统中直接填制并审核采购入库单：库存管理入库业务采购入库单，进入“采购入库单”窗口增加录入资料内容保存审核退出。
在采购管理系统中录入采购专用发票进行现结处理和采购结算：采购管理采
购发票专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加生单入库单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的入库单OK确定输入发票号保存现付，打开“采购现付”对话框输入资料内容确定结算退出。
在应付款管理系统中审核采购专用发票并进行现结制单：财务会计应付款管理应付单据处理应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框，包含已现结的发票确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的采购专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单处理”对话框现结制单确定，进入“制单”窗口全选，付款凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。
在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：存货核算业务核算正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的采购专用发票记账确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“采购入库单(报销记账”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出。
3.采购业务3：采购运费处理
在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务2相应步骤。
在采购管理系统中参照采购入库单填制采购专用发票：参考业务2相应步骤。

在采购管理系统中填制运费发票并进行采购手工结算：采购管理采购发票运费发票，进入“采购运费发票”窗口增加输入资料内容保存退出采购结算手工结算，进入“手工结算”窗口选单，进入“结算选单”窗口过滤，打开“过滤条件选择”对话框过滤选择要结算的单据OK确定，返回手工结算窗口按数量分摊结算结算成功确定退出。
在应付款管理系统中审核发票并合并制单：财务会计应付款管理应付单据处
理应付单据审核，打开“应付单过滤条件”对话框过滤，进入“单据处理”窗口选择要审核的采购专用发票、运费发票审核确定退出制单处理，打开“制单处理”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全选，转账凭证合并制单，进入填制凭证窗口保存退出。
在存货核算管理系统中记账并生成入库凭证：参考业务1相应步骤
4.采购业务4：比价请购处理
在采购管理系统中定义供应商存货对账表：采购管理供应商管理供应商供货信息供应商存货对照表，进入“供应商存货对照表”窗口增加，进入“增加”窗口输入资料内容保存退出退出供应商存货调价单，进入“供应商存货调价单”窗口增加输入资料内容保存审核退出。
在采购管理系统中填制并审核请购单：参考业务1相应步骤，但不填写单价、供应商。
在采购管理系统中请购比价生成采购订单：采购管理采购订货采购比价生单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“采购比价生单列表”窗口选择要比价的请购单比价，自动填入供应商名称生单确定采购订单指向刚才所做订单审核退出。
在采购管理系统中进行供应商催货及查询：采购管理供应商管理供应商催货函，进入“过滤条件”窗口输入要求的到货日期过滤，进入“供应商催货函”窗口保存退出。
5.采购业务5：上月暂估业务，本月发票已到。发票数量单价与入库时数量单价不一定相同。
在采购管理系统中填制采购发票：采购管理采购发票专用采购发票，进入“专
用发票”窗口增加生单入库单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的入库单OK确定输入发票号、数量、单价保存退出。
在采购管理系统中手工结算：采购管理采购结算手工结算，进入“手工结算”窗口选单，进入“结算选单”窗口过滤，打开“过滤条件选择”对话框过滤选择要结算的单据OK确定，返回手工结算窗口修改结算数量为80结算结算成功确定退出。
在存货核算管理系统中执行结算成本处理并生成凭证：存货核算业务核算结算成本处理，打开“暂估处理查询”对话框确定，进入“结算成本处理”窗口选择要结算成本的单据暂估确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“红字回冲单、蓝字回冲单(报销”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证，材料采购生成，进入填制凭证窗口保存退出。
在应付款管理系统中审核发票并制单：参考业务1相应步骤
在采购管理系统中查询暂估入库余额表：采购管理报表采购账簿采购结算余额表，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“采购结算余额表”窗口查看相关数据退出。
6.采购业务6：暂估入库处理
在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务2相应步骤，不填写单价。
(月末发票未到在存货管理系统中录入暂估入库成本并记账生成凭证：存货核算业务核算暂估成本录入，打开“采购入库单成本成批录入查询”对话框确定，进入“暂估成本录入”窗口录入单价保存退出业务核算正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的采购专
用发票记账确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“采购入库单(暂估记账”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证，材料采购生成，进入填制凭证窗口保存退出。
7.采购业务7：结算前部分退货处理
在库存管理系统中填制并审核采购入库单：参考业务1相应步骤
在库存管理系统中填制红字采购入库单：参考业务1相应步骤，入库单为红字。
在采购管理系统中根据采购入库单生成采购专用发票：参考前面所讲。

在采购管理系统中处理采购手工结算：参考前面所讲。
8.采购业务8：结算后部分退货处理
在库存管理系统中填制红字采购入库单并审核：参考业务1相应步骤，入库单为红字。
在采购管理系统中填制红字采购专用发票并执行采购结算：采购管理采购发票红字专用采购发票，进入“专用发票”窗口增加生单入库单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“拷贝并执行”窗口选择要拷贝的红字入库单OK确定输入发票号保存结算确定退出。
9.数据备份：在采购管理月末结账之前，进行帐套数据备份。

10.月末结账
结账处理：采购管理系统月末结账，打开“月末结账”对话框选择结账月结账确定退出。
取消结账：采购管理系统月末结账，打开“月末结账”对话框选择取消结账月取消结账确定退出。(若应付、库存、存货管理系统已结账，则采购管理系统不
能取消结账。
采购日常业务处理生成凭证一览
业务业务日号
1 期
4-03 采购入库原材料/生产用原材料
单
材料采购
28 500 28 500 存货核算
28 500 33 345 应付款管理
摘要
会计科目
借方金额 贷方金额 来源
4-03 采购专用材料采购
发票
应交税费/应交增值税/进4 845 项税 应付账款
4-03 付款单 应付账款
银行存款/工行存款
33 345 33 345 应付款管理
15 000 15 000 存货核算
15 000 17 550 应付款管理
2 4-05 采购入库原材料/生产用原材料
单
材料采购
4-05 采购现付 材料采购
应交税费/应交增值税/进2 550 项税
银行存款/工行存款
3 4-06 采购入库原材料/其他原材料
单
材料采购
160 186 160 186 存货核算
160 186 187 400 应付款管理
4-06 运费发票 材料采购
应交税费/应交增值税/进27 214
项税 应付账款
4 5 4-08 不要求生成凭证
4-09 红字回冲原材料/生产用原材料
单
材料采购
-80 000 -80 000 存货核算
65 600 65 600 存货核算
65 600 76 752 应付款管理
4-09 蓝字回冲原材料/生产用原材料
单
材料采购
4-09 采购专用材料采购
发票
应交税费/应交增值税/进11 152 项税 应付账款
6 4-09 采购入库库存商品
单
材料采购
150 000 150 000 存货核算
7 8 4-11 不要求生成凭证 4-13 不要求生成凭证
实验六 销售管理
实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理软件中销售管理系统的相关内容。

2.掌握企业日常销售业务处理方法。
3.理解销售管理系统与其他系统之间的数据传递关系。
实验内容
1.普通销售业务处理；
2.商业折扣处理；
3.委托代销业务；
4.分期收款销售
业务；
5.直运销售业务；
6.现收业务；
7.销售调拨业务；
8.代垫费用处理；
9.销售退货处理；
10.销售账表查询。
实验准备
系统日期设置为2012-04-01，引入“实验四”账套数据。设置销售管理系统报价不含税，新增发票参照发货单。
实验资料
2012年4月份销售日常业务如下。

1.普通销售业务
(14月14日，昌新贸易公司欲购买10台计算机，向销售部了解价格。销售部报价为6500元/台。填制并审核报价单。
(2该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日月为4月16日。填制并审核销售订单。
(34月16日，销售部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物，并据此开具专用销售发票一张。
(4业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。

(54月17日，财务部收到昌新贸易公司转账支票一张，金额76050元，支票号1155。据此填制收款单并制单。
2.商业折扣的处理
(14月17日，销售部向昌新贸易公司出售HP激光打印机5台，报价为2300元/台，成交价为报价的90％，货物从配套用品库发出。
(24月17日，根据上述发货单开具专用发票一张。

3.现结业务

(14月17日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，无税报价为6400元/台，货物从成品库发出。
(24月17日，根据上述发货单开具专用发票一张；
同时收到客户以转账支票所支付的全部货款，支票号ZZ001188。
(3进行现结制单处理。

4.代垫费用处理
4月19日，销售部在向昌新贸易公司销售商品过程中，发生了一笔代垫的安装费500元。客户尚未支付该笔款项。
5.汇总开票业务
(14月17日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元/台，货物从成品仓库发出。
(24月17日，销售部向昌新贸易公司出售HP激光打印机5台，报价为2300元/台，货物从配套用品库发出。
(34月17日，根据上述两张发货单开具专用发票一张。

6.分次开票业务
(14月18日，销售部向华宏公司出售HP激光打印机20台，报价为2300元/台，货物从配套用品库发出。
(24月19日，应客户要求，对上述所发出的商品开具两张专用销售发票，第一张发票中所列示的数量为15台，第二张发票中所列示的数量为5台。
7.开票直接发货
4月19日，销售部向昌新贸易公司出售HP激光打印机10台，价为2300元/台，物品从配套用品库发出，并据此开具专用销售发票一张。

8.一次销售分次出库
(14月20日，销售部向精益公司出售酷睿双核处理器200盒，由原料库发货，报价为1500元/盒，同时开具专用发票一张。
(24月20日，客户根据发货单从原料仓库领出酷睿双核处理器150盒。

(34月21日，客户根据发货单再从原料俞库领出酷睿双核处理器50盒。

9.超发货单出库
(14月20曰，销售部向精益公司出售酷睿双核处理器20盒，由原料库发货，报价为1500元/盒。开具发票时，客户要求再多买2盒，根据客户要求开具了22盒酷睿双核处理器的专用发票一张。
(24月20日，客户从原料仓库领出酷睿双核处理器22盒。

10.分期收款发出商品
(14月20日，销售部向精益公司出售计算机200台。由成品仓库发货，报价为6500元/台。由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。经协商，客户分4次付款，并据此开具相应销售发票。第一次开具的专用发票数量为50台，单价6500元/台。
(2业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部据此结转收入及成本。
11.委托代销业务
(14月20日，销售部委托利氏公司代为销售计算机50台，售价为6500元/台，货物从成品仓库发出。
(24月25日，收到利氏公司的委托代销清单一张，结算计算机30台，售价为6500元/台。立即开具销售专用发票给利氏公司。

(3业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。
12.开票前退货业务
(14月25日，销售部出售给昌新贸易公司计算机10台，单价为6500元/台，成品库发出。
(24月26日，销售部出售给昌新贸易公司的计算机因质量问题，退回1台，单价6500元/台，收回成品库。
(34月26日，开具相应的专用发票一张，数量为9台。

13.委托代销退货业务
4月27日，委托利氏公司销售的计算机退回2台，入成品仓库。由于已经结算，故开具红字专用发票一张。
14.直运业务
(14月25日，销售部接到业务信息，精益公司欲购买服务器1台。经协商以单价为100000元/台成交，增值税率为17%。随后，销售部填制相应销售订单。
(24月26日，销售部经联系以90000元的价格向艾德公司发出采购订单，并要求对方直接将货物送到精益公司。
(34月27日，货物送至精益公司，艾德公司凭送货签收单根据订单开具了一张专用发票给销售部。
(44月28日，销售部根据销售订单开具专用发票一张。
(5销售部将此业务的采购、销售发票交给财务部，财务部结转此业务的收入及成本。
实验要求

对每一笔销售业务，都应严格按照该类型业务操作流程进行操作，基本顺序如下：
(1以“王丽”的身份、业务日期进入销售管理系统，对该笔销售业务进行处理。
(2以“王丽”的身份、业务日期进入库存管理系统，对该笔销售业务所生成的出库单进行审核。
(3以“王丽”的身份、业务日期进入存货核算系统，对该笔销售业务所生成的出库单记账，并生成凭证。
(4以“王丽”的身份、业务日期进入应收款管理系统，对该笔销售业务所生成的发票制单，对有结算要求的业务结算，并生成凭证。
注意：要不断更改系统日期，应付系统用系统主管的身份
操作指导
1.销售业务1：普通销售业务
在销售管理系统中填制并审核报价单：销售管理销售报价销售报价单，进入“销售报价单”窗口增加录入资料内容保存审核退出。
在销售管理系统中填制并审核销售订单：销售管理销售订货销售订单，进入“销售订单”窗口增加生单报价，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定输入预发货日期保存审核退出。
在销售管理系统中填制并审核销售发货单：销售管理销售发货发货单，进入“发货单”窗口增加，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定保存审核退出。
在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：销售管理销售开票销售
专用发票，进入“销售专用发票”窗口增加生单参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定保存复核退出。
在应收款管理系统中审核销售专用发票并生成销售收入凭证：财务会计应收款管理应收单据处理应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的销售专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单查询”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全选，转账凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。
在库存管理系统中审核销售出库单：库存管理出库业务销售出库单，进入“销售出库单”窗口找到要审核的销售出库单审核退出。
在存货核算管理系统中对销售出库单记账并生成凭证：存货核算业务核算正常单据记账，打开“过滤条件选择”对话框过滤，进入“未记账单据一览表”窗口选择要记账的单据记账确定退出财务核算生成凭证，打开“生成凭证”窗口选择，弹出“查询条件”选“销售专用发票”确定全选确定，进入“生成凭证”窗口转账凭证生成，进入填制凭证窗口保存退出。
在应收款管理系统中输入收款单并制单：财务会计应收款管理收款单据处理收款单据录入，进入“收款单录入”窗口录入资料信息审核制单否是，进入填制凭证窗口保存退出。
2.销售业务2：销售折扣处理
在销售管理系统中填制并审核发货单：销售管理销售发货发货单，进入“发货单”窗口增加，打开“过滤条件选择”对话框取消，返回“发货单生单”窗口输入资料内容保存审核退出。
在销售管理系统中根据发货单填制并复核销售发票：参考业务1相应步骤。

3.销售业务3：现结销售处理
在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。
在销售管理系统中根据发货单生成销售专用发票并执行现结：销售管理销售开票销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口增加生单参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框过滤，出现“参照生单”窗口选择要参照的单据OK确定保存现结，出现“现结”窗口输入资料内容复核退出。
在应收款管理系统中审核应收单据并现结制单：财务会计应收款管理应收单据处理应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的销售专用发票审核确定退出制单处理，打开“制单查询”对话框发票制单确定，进入“制单”窗口全选，转账凭证制单，进入填制凭证窗口保存退出。
4.销售业务4：代垫费用处理
在企业应用平台设置费用项目：基础设置基础档案业务费用项目分类，进入“费用项目分类”窗口增加1，代垫费用保存退出费用项目，进入“费用项目档案”窗口增加01，安装费，代垫费用退出。
在销售管理系统中填制并审核代垫费用单：销售管理代垫费用代垫费用单，进入“代垫费用单”窗口增加输入资料内容保存审核退出。
在应收款管理系统中对代垫费用单审核并确认应收：财务会计应收款管理应收单据处理应收单据审核，打开“应收单过滤条件”对话框确定，进入“单据处理”窗口选择要审核的单据审核立即制单是，进入填制凭证窗口转账凭证，借方122101，贷方6051保存退出。
5.销售业务5：多张发货单汇总开票的处理

在销售管理系统中填制并审核两张发货单：参考业务2相应步骤（两张也可开成一张发货单）。
在销售管理系统中参照上述两张发货单填制并复核销售发票：参考业务2相应步骤。
6.销售业务6：一张发货单分次开票的处理
在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。
在销售管理系统中根据上述发货单填制两张销售发票并复核：参考业务2相应步骤，注意开第一张票时数量修改为15。
7.销售业务7：开票直接发货业务的处理
在销售管理系统中填制并复核销售专用发票：销售管理销售开票销售专用发票，进入“销售专用发票”窗口增加参照发货单，打开“过滤条件选择”对话框取消按资料录入数据保存复核退出。
在销售管理系统中查询销售发货单：销售管理销售发货发货单，转向最后一条记录，可以根据销售专用发票自动生成的发货单退出。
在库存管理系统中查询销售出库单：库存管理出库业务销售出库单，进入“销售出库单”窗口，转向最后一条记录，可以根据销售专用发票自动生成的销售出库单退出。
8.销售业务8：一次销售分次出库业务的处理
在销售管理系统中设置相关选项：销售管理设置销售选项，进入“选项”窗口业务控制：不选中“销售生成出库单”确定。
在销售管理系统中填制并审核发货单：参考业务2相应步骤。
在销售管理系统中根据发货单开具销售专用发票并复核：参考业务2相应步

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